大连重工AI-FI-070-预付款转销流程.docVIP

大连重工·起重集团有限公司ERP项目 现有业务调研报告－财务会计 作 者： 李雪梅 保存日期： 2003年11月20日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年11月28日 文档号：AI-FI-070 版本号：1.0 说明： 2003/11/20日，按大连重工·起重集团有限公司SAP 项目的要求， FICO模块系统实施顾问组对一厂、二厂、电控厂、第二事业部等统负单位进行了现状调研，本次调研采取的方式是现场调研方式, 一厂、二厂、电控厂、第二事业部等统负单位相关人员根据顾问的问题点进行介绍，并根据公司现有流程绘制成现状流程图及说明。此次调研的目的是了解大连重工·起重集团有限公司的基本状况及近期可以预见的一些变化，从而为项目实施提供一个大致的范围。下面是顾问对往来帐和物资采购作为调研对象，并分别对相关部门进行了拜访。 受访单位/部门 受访人/职位/通讯方式 时间 主 题 一厂财务科 李雪梅/材料会计/2781 2003.11.20 往来帐和物资采购 二厂财务科 徐艳华/材料会计/2240 2003.11.20 往来帐和物资采购 电控厂财务科 李忠兰/材料会计/2701 2003.11.20 往来帐和物资采购 第二事业部财务科 李景莲/材料会计 2003.11.20 往来帐和物资采购 本文档有项目组人员李雪梅、徐艳华、李忠兰与神州数码实施顾问倪枫共同编写，由宋顺铁、刘霄和刘梅负责整理。 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年11月17日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在大连重工·起重集团有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。流程描述 预付帐款转销流程 相关岗位职责分工 材料会计 外协采购人员 保管员 检查员 流程详述 预付帐款转销应确定前期挂帐的预付帐款，材料会计要在货已入库的情况下要求外协采购人员催要发票，发票收回后由外协采购人员填制材料采购单，材料采购单需由保管员和检查员认证后签字，然后送交材料会计审核同时补充登记合同台账，收到发票时会发生以下三种情况： 收到的发票金额大于预付账款账面金额就会形成应付账款，在记账时将预付账款转入应付账 收到的发票金额等于预付帐款账面金额记账时直接核销。 3. 收到的发票金额小于预付帐款账面金额，在记账时冲减预付帐款。 单据/报表 序号 单据名称 备注 1 生产、维修材料采购单 六联单 2 转帐记帐凭证 预付帐转销 3 付款记帐凭证 预付,应付 4 转帐记帐凭证 材料入库 5 外购、外协项目询价书 　 6 外购、外协经济合同审批表 　 7 订货合同管理台帐 　 8 对帐明细表 　 9 物资采购用款审批单 　 10 生产、维修材料采购单 六联单 11 付款记帐凭证 物资采购 3张 12 转帐记帐凭证 往来帐 2张 13 转帐记帐凭证 材料入库 14 材料入库明细科目表 　 15 原材料出库明细表 机电及钢材类 16 加工件出库明细表 外协及加工件类 17 物资采购明细表 　 18 合同管理台帐 　 19 合同复印件 2份 问题分析 无 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—现有业务调研报告-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—现有业务调研报告-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 请按“文档命名规范”输入文档号即可，页眉中的相关信息将自动更新。 小的版本变动请调整最后一位，大的版本变动请调整首位。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 文档号：AI–FI-070-V1.0 文档号：AI–FI-070-V1.0 文档号：AI-FI-070-预付款转销流程-V1