江西石油山东石油分公司成品油进销调存管理办法.docVIP

各市分公司：《管理办法》已经定稿，准备行文下发，请各公司先期进行学习，以便顺利做好相关工作。 山东石油分公司 成品油进销调存管理办法 为了确保成品油进、销、调、存各环节运行畅通，按照省分公司组建物流中心和全省会计一级核算的要求，特制定本办法。 第一章 计划管理 第一条 需求计划提报 市分公司经营管理部（以下简称市经管部）根据区域市场消费、库存结构、竞争对手库存及销售价格等情况，填具“月度消费量、经营量、要货量预计表”并上报省分公司业务处业务科（以下简称业务科）。 业务科汇总整理各市经管部上报的“月度消费量、经营量、要货量预计表”，并结合全省市场消费、库存结构、竞争对手库存及销售价格等情况综合平衡后，填制“山东石油分公司月度消费量、经营量和要货量预计表”，上报油品销售事业部。 第二条 资源和销售计划下达 油品销售事业部下达月度销售计划和月度资源计划（含配置、自采）后，业务科根据各市分公司的年度任务指标，结合月度市场走势、消费结构、资源构成、价格水平、资源运输等因素，制定并下达分市分公司的“月度销售和资源计划”。 第三条 资源入库计划上报 市经管部根据业务科下达的月度配置资源计划，提报分油库（含炼厂地辅）的配置资源、其它自采资源和地炼资源进货量，上报业务科。 业务科汇总后形成“分市分公司、分油库配置资源入库计划”上报油品销售事业部。 第四条 配置资源运输计划下达 业务科将油品销售事业部利用一次物流优化软件（DPO）优化制定下达的“月度配置资源成品油运输计划”（以下简称“运输计划”）传递到省分公司物流中心库存管理部（以下简称物流中心）、省分公司业务处调运科（以下简称调运科）和市经管部。物流中心将“运输计划”通知各配送中心。 第五条 配置资源运输计划调整 如遇油品销售事业部计划调整，业务科将调整后的计划转调运科，由调运科下达“运输计划调整单”进行调整。并将“运输计划调整单”传递到物流中心、有关驻厂办事处和市经管部，物流中心及时通知各配送中心，各相关部门均按调整后的计划执行。 第二章 配置资源进货组织 第六条 部门职责与分工 “运输计划”下达后，各相关部门做好以下工作： 1、调运科及时将“运输计划”传递省分公司各驻厂办事处（以下简称驻厂办事处），同时调运科登统“进货日志”。 2、驻厂办事处与大区驻厂办事处衔接“旬度运输计划”，同时积极与炼厂、当地车站等有关部门协调发货工作。 3、各配送中心做好接卸准备。如有特殊情况影响接卸工作，要及时上报物流中心和调运科，调运科通知办事处并协调有关单位，以避免形成压车而造成费用增加等情况的发生。 第七条 运输计划的执行 配置资源起运后，相关驻厂办事处要及时将“炼厂出厂计量单”有关信息在销售业务管理系统中填制“收货通知单”并通过网络传送（遇特殊情况，可直接将“炼厂出厂计量单”传真）给调运科和有关配送中心，配送中心传递到市经管部。同时，各驻厂办事处将当天炼厂地辅汽运、管输量发货情况汇总成“炼厂发货日报”于次日上午12时前传调运科和市经管部。 配置资源到达后，配送中心应与“收货通知单”（“炼厂出厂计量单”）认真核对，核对无误后方可按规定的程序进行接卸操作。 第八条 票据传递及帐务处理 调运科根据“收货通知单”和驻厂办事处的“炼厂发货日报”，先登记“进货日志”，油品到达2天后，如有关进货的配送中心（或物流中心）无情况反馈，视同相关配送中心已做验收。待大区“付款通知单”到达后，审核大区公司传递的“付款通知单”中的批次号、结算价、数量、到站等内容，审核无误后，开“配置资源收货验收单”（直销、地辅提货要单独注明）一式三联（留底、省分公司财务处（以下简称财务）、物流中心），传财务做进货依据，传物流中心做入库记账依据（在“配置资源库存保管明细总账”中做入库）。 财务将大区“付款通知单”复印件传递到省分公司业务处统计科（以下简称统计科），统计科据此作为配置资源进货依据。 第九条 直销业务的帐务处理 1、省分公司对外部单位（不含联营单位）直销部分：调运科在“配置资源收货验收单”中单独注明“直销”。物流中心在“配置资源（直销）库存保管明细账”，做入库和出库，库存为零。 2、市分公司通过铁路、船运方式对外部单位直销部分：市经管部做“直销日报表”，传市结算中心，并上报物流中心，物流中心在“配置资源（直销）库存保管明细帐”做出库，并填制“直销出库日报”转财务，财务登统“一级移库帐”，市结算中心登统“二级移库账”。 第十条 石化炼厂地辅提货的帐务处理 市分公司根据“成品油出库计划”在炼厂地辅提货后的具体业务流程为： （1）地辅提货“移入油库”部分：配送中心验收入库后，填制“进出库日报表”传市经管部，市经管部传市结算中心，并上报物流中心，物流中心填制“移库调整单”转财务，做调库处理。 （2）地辅提货“移入加油站