民丰纸业物料采购测试案例.doc

物资采购： 一、向股份公司外采购材料 1.外部采购材料 公司代码 3000 业务描述 根据分厂生产需要，3月5日，从集团外部采购木浆30吨 测试数据 3月15日收进30吨，金额150000元(不含税)；月底用银行存款支付17.55万元。 会计分录 借：原材料—木浆（121101000000） 150000 贷：物资采购 （120101000000） 150000 借：物资采购 （1201010000） 150000 应交税金-应交增值税-进项税17%（2171010101） 25500 贷：应付账款-国内-集团外（2121030000） 175500 借：应付账款-国内-集团外（2121030000） 175500 贷：银行存款-交通银行 （100200000 175500 预期结果 产生会计凭证如下： 收货 *5000000000 借：原材料—木浆（121101000000） 150000 贷：物资采购 （120101000000） 150000 票到*5100000000 借：物资采购 （1201010000） 150000 应交税金-应交增值税-进项税17%（2171010101） 25500 贷：应付账款-国内-集团外（2121030000） 175500 付款*1700000002 借：应付账款-国内-集团外（2121030000） 175500 贷：银行存款-交通银行 （100200000 175500 1、物料主数据： 编号 描述 索引 库存移动平均价 案例 5010105020004 描图纸木浆 木浆 5000/1000kg 案例1 2、供应商主数据： 编号 描述 索引 公司代码 采购组 统驭科目 案例 C330488299 嘉兴国际贸易公司 JXGJ 3000 3000 2121030000 案例1 3、维护货源清单 物料编码 供应商 采购组织 有效期间 5010105020004 C330488299 3000 2004.03.05-2099.12.31 4、采购信息记录 编号 供应商 物料 采购组织 收货工厂 信息类别 案例 5300000021 C330488299 5010105020004 3000 3100 标准 案例1 5、采购申请 采购申请号 数量 单位 申请者 1600000000 30000 千克 工艺员P 6、采购订单 采购订单号 数量 单位 4560000003 30000 千克 7、采购收货 采购订单号 收货凭证号 物料 数量 单位 批次 库存位 4560000003 5000000026 5010105020004 30000 千克 1609 *结果：生成收货凭证号5000000026，同时，生成会计凭证5000000000 8、质检移转到非限制 凭证号 9、库存查询 物料 数量 单位 批次 库存位置 库存价值 状态 5010105020004 30000 千克 1609 150000 10. 发票校验 *操作：物料管理—后勤发票管理—输入发票 *注意地方：输入采购定单号4560000003，计算税额 *结果：生成发票凭证 5105600760（物资采购15万元，进项税金2.55万元，应付帐款17.55万元） ；同时产生会计凭证5100000000 11.付款 *操作：财务会计—应付帐款—凭证输入—付款 *注意的地方：处理未清项，标准支付和部分支付的区别，现金流量 *结果：生产凭证1700000002志： A.创建与产品相关的内部定单——营销