浙江省电力公司计划和预算设计最终版本.docVIP

浙江省电力公司 计划和预算系统设计 作者: 普华永道咨询（上海）有限公司 编写日期: : 2001年1月21日 控制号: 最终版本 版本: 3.0 审批: 浙江电力－项目经理 普华永道－项目经理 梅昕 更改记录 日期 作者 版本号 更改内容 陈海东 V1.0 陈海东 V2.0 2001.1.21 王新 V3.0 审批 姓名 职位 分发记录 副本号 姓名 分发地点 资料管理员 项目资料库  1 介绍 4 2 主要业务流程 4 2.1 计划/预算过程总括 4 2.2 集团公司的预算 4 2.3 单个公司计划和预算 5 2.3.1 收入计划 5 2.3.2 成本收益 5 2.3.3 复制数据到计划中 6 2.4 成本要素计划(成本中心会计) 7 2.4.1 计划版本 7 2.4.2 设置计划者参数文件 7 2.4.3 成本要素 8 2.4.4 计划编制帮助 8 2.4.5 重新评估 8 2.4.6 折旧计划 8 2.5 资产预算 9 2.6 资产负债表预算 9 2.6.1 设计 9 2.6.2 配置 10 介绍 此设计的目的是对SAP 系统不同模块中包含的计划和预算功能的详细描述,此设计 仅包括计划数据流程 的部分,实际 数据部分 请参考各模块的详细设计. 详细设计文件以概念设计文件为基础,是对概念设计的补充和完善. 概念设计对 主要的业务流程, 报表, 接口以及不同公司的差别作了概括的介绍. 主要业务流程 计划/预算过程总括 计划与预算过程是在预算政策和计划假设的基础上的一个正式过程,计划将包括预算模型,责任会计,业绩衡量等,整个的预算模型将由另外的项目来完成. 在SAP实施中包括计划和预算的目的是产生相关的预算报告和对部分实际数据进行控制,计划和预算数据将从SAP系统外部产生,然后输入系统.预算控制将主要由下属单位来执行. 预算主要由财务部门负责协调管理,整个预算包括总帐科目的预算,成本中心费用的预算,利润中心收入的预算和零购资产的预算(通过建立内部定单的方式实现,项目成本的预算将包括在项目成本模块中,现金流的预算包括在现金管理模块).目前的预算数据将先在SAP 系统外部产生, 然后由相关科目责任人将相关的预算输入/上载至SAP 系统. SAP 将提供预算和实际数据的比较报告. 集团公司的预算 在SAP 系统中集团的预算主要包括二大类: 资产负债预算; 损益预算. 集团公司的损益预算以及集团公司为下属单位制定的损益预算先在SAP 系统外部 产生, 然后输入SAP 系统中.总局预算管理员可先在总局虚拟的成本中心和利润中 心中输入集团的收入和费用,再根据一定的指标(如售电量)分配至总局系统中的成本中心和利润中心(指下属单位).每月,分公司的实际数据转入总局,可对每个公司或集团公司的实际 数据和总局的计划预算进行比较. 同时,总局管理员可查询下属公司单独的资产负债预算和损益预算.也可在整个控制范围显示所有成本中心和利润中心的费用和收入(没有互相抵销)和汇总所有公司代码的资产负债表(但不能抵销) 每年,分公司自己的资产负债的预算和损益类预算由各分公司上载/自动更新至总局系统的合并模块中,然后对主要项目进行抵销后,产生集团公司的合并的预算资产负债表和预算损益表. 单个公司计划和预算 收入计划 设置计划者参数文件 设计 在对利润中心编制计划前,需设置计划参数文件, 该文件规定了所需输入的数据及格式. 通常使用SAP 默认的文件. 配置 SAP 默认的文件: SAP800 EC-PCA：计划利润中心集团(中心化) SAP801 EC-PCA：利润中心计划(分散化)0 计划/实际版本 1 计划版本变动1 2 计划成本变动20:当前及以前月度的计划和实际数(含变化的年度计划数) 版本1:当前及以前的月度计划数,版本0月度计划更新后拷贝至版本1中(含变化的年度计划数) 版本2: 原始的年度计划数,版本0 的年度计划批准后拷贝至版本2 复制数据到计划中 设计 实际和计划的数据可根据版本,公司代码,会计年度的组合来拷贝至目标年份,版本,公司代码中, 并且可根据一定的比率重估. 配置 计划参数选择: PLAN 该参数的设置: 计划参数 PLAN 描述 参数级别 EC-PCA 利润中心会计核算 权限组 起始期间 (间隔 1) 1 终止期间 (期间 1) 12 期间频率 1 (指可为每一期间做计划) 如需只输入季度计划: 起始期间.......... 3 讫止期间............