江西石油Asis list_SD_FICO_1.1.docVIP

推广单位 山东石油分公司 模 块 FICO 创 建 人 石化盈科 日 期 2004/04/19 审 核 人 问题： 部门职责：部门功能描述 部门组织结构图：岗位设置和每个人员职责，需要注意资金结算中心的职责 数据来源和数据类型（纸面？电子？）：客户主数据、供应商主数据、财务科目、银行主数据、资产主数据 省公司、区域公司、片区公司的组织架构介绍，与省公司关系介绍以及三级的管理及特性？ 省公司、区域公司以及片区公司之间的油品转移是否需要进行结算、是否需要加价？ 有没有未涵盖的业务流程 在每一个地方最终都需要查阅其会计凭证档案 流程编码 流程名称 问题 FI_GL_01 创建总帐帐户 Q:总部财务下发的会计科目表中，有那些科目是有业务发生的或将有业务发生的？ Q:科目的增减删除是在什么时候做？如何操作？处理流程？控制权限是在哪里？ Q:总部下发的会计科目表，是否能满足现在考核的要求？ Q:是否有新增科目的需要？ Q：现有系统中，一个银行存款科目是否对应一个银行户头？ Q：全省是否实行收支两条线？ Q：三项费用的科目设置原则？ FI_GL_02 维护外汇汇率 Q：是否存在外币业务？ Q：是否需要维护外汇汇率？ FI_GL_03 维护银行主数据 Q：银行主数据的用途，以及维护内容？ Q:银行主数据的维护是在什么时候做？如何操作？处理流程？控制权限是在哪里？ Q：加油站的银行存款帐户是否在系统中进行管理？ FI_GL_04 维护税码和税率 Q：有哪些税务处理？ Q：是否需要维护税码和税率？如需维护在什么时候做？如何操作？处理流程？控制权限是在哪里？ Q：金穗系统的处理过程？有没有尾数的问题？如何处理？ Q：期末报税是否全部通过浪潮完成？ FI_GL_05 总帐过帐 Q：是否有通过批导入的凭证录入？ Q：自用油在财务上是如何处理的，有关税的问题怎样处理？ Q：是否需要进行周期性凭证处理？主要项目有哪些？ FI_GL_06 内部银行支票付款 Q：是否有企业内部银行？如果有，内部银行支票付款是怎样操作的？ FI_GL_07 内部银行现金付款 Q：如果有企业内部银行，内部银行现金付款是怎样操作的？ FI_GL_08 与外部银行的银行对帐流程 Q：与企业外部银行的对帐是怎样进行的？采用什么方式？ Q：银行提供的数据主要是那几种形式？精确对帐是否可以实现？ FI_GL_09 计算与模拟银行利率 Q：是否需要模拟银行利率对企业往来款项计算利息？计算过程？怎样进行帐务处理？ FI_GL_10 外币重估（主要针对未结清项目） Q：是否需要进行外币重估？ FI_GL_11 年结流程 Q：财务年结的主要操作有哪些？ Q：主要出具的报表？出具工具？ Q：操作时间？ Q：系统备份？ FI_GL_12 凭证审核流程 Q：凭证如何进行审核、归档？是否需要打印凭证？凭证的分类要求？ Q：凭证的制证、审核、稽核工作是否分开？审核、稽核的数量？时间？ FI_GL_13 总帐模块月结流程 Q：月末结帐的关帐时点的控制权限在哪个部门？控制在什么时点？ Q：是否有应收应付余额重组的需求？ Q：财务月结的主要操作有哪些？ Q：财务月结的成本结转方式？ Q：主要出具的报表有？报表编制工具？ Q：操作时间？ Q：系统备份？ FI_GL_14 内部资金拨入流程 Q：内部资金拨入、拨出涉及哪些上、下级单位？具体职责和操作方式？ Q：内部资金利息（资金占有利息）如何计量？是否做帐务处理？ Q：省公司与区域公司、专业公司之间主要有哪些方面的资金需要进行拨入、拨出。 Q：现行业务清算的流程是怎样的，如果省公司作帐晚，是否影响地市公司的月结业务？ Q：省公司的什么业务会给地市公司的结算工作带来影响？ FI_AP_01 创建供应商主数据 Q：现有供应商的数量？现在管理中有哪些供应商的信息，是否有既是供应商又是公司客户的现象存在？ Q：供应商的一般分类是怎样的？哪些供应商作一次性供应商处理？ Q：无采购订单的供应商主要包含哪些？有没有国外供应商？ Q：如何保证供应商编号唯一性？ FI_AP_02 发票过帐 Q：供应商发票在供应商、采购人员和财务之间的传递过程，所附单据，及财务的审批过程。 Q：是否有供应商退货的业务，如何处理? Q：股份公司内部供应商和外部供应商的审核处理过程是否一致？如果不一致，是怎样界定的？ Q：采购时的运费等费用，是计入成本还是做费用处理？ Q：如果运输中存在损耗，如何处理，定损和超损（索赔、分析原因等。）的含义？ Q：供应商发票的开据是针对采购订单整体还是针对收货项目分批次开据？供应商发票冻结的原因？供应商寄售业务的处理？ Q：单到货未到和货到单未到如何处理（如何计算成本，月末怎样做在途