太原钢铁ERP-FICO-销售处财务室现状调研会议记录-20050630v1.docVIP

项 目 阶 段: ERP项目财务调研阶段 模 组: FICO 主 持 人: 雷俊峰、伍楚芸 会 议 地 点: 项目部会议室（1） 日期 / 时间: 2005-06-30上午9：00-12：00 记 录 人: 李淑彦 会 议 主 题: （集团）公司计财部销售处财务室和股份结算管理现状调研 出 席 人 员: 计财部人员：雷俊锋 李淑彦 武太生 刘达 郝莹 赵国志 付强 阎俊瑜 江建英 杨晓军 尚文利 毕晓红 丁作芬 田志庆 李万青 HP顾问: 伍楚芸 张丰华 欧阳君 张峰 李振中 自动化IT人员： 赵研 段丽娜 陈浩然 雷咏梅 会 议 内 容 2005年6月30日ERP项目财务调研小组对销售处财务室和股份结算管理室的岗位设置及职责、业务范围、工作流程、主要报表等内容进行了现状调研，情况如下： 一、岗位设置 销售处财务室共有25人，设11个岗位，分别是：财务室主任1人，收款3人，票据结算5人,财务核算2人,债券债务1人,费用控制1人,出纳1人,资产管理(兼职),经贸公司管理(兼职),综合会计1人,经贸公司会计10人。股份结算管理室6人,分别是:室主任1人,综合会计1人,票据结算3人，债权债务管理1人。科技公司财务部5人，分别是：部长1人，综合会计1人，价格审核员1人，结算员1人，收款员1人，出纳1人。 二、工作职责及内容 负责全公司钢材销售业务的收款； 负责全公司钢材销售业务的票据结算及传递； 负责客户往来帐的管理及信用销售的监督控制工作； 负责营销部门（股份营销、集团营销、科技营销）的费用审核及支付工作； 负责营销部门（股份营销、集团营销、科技营销）的财务报告编制； 负责营销部门（股份营销、集团营销、科技营销）的产品销售收入、产品销售利润、产品销售价格的分析工作； 负责营销预算的分析、控制、管理工作； 负责清欠物资分公司的财务工作； 负责12个外设销售公司的财务管理工作（珠海公司正在清算，上海公司基本无业务，其他10个公司正常运行）。 三、业务范围 负责集团营销、股份营销、科技营销的相关财务工作；负责12个外设销售公司的财务管理；负责清欠物资分公司的财务工作。 四、业务流程 目前，营销财务并行两套系统，一套是太钢二级单位统一的“TG98二级单位核算系统”，一套是自动化公司自行开发的98年6月上线的“营销财务系统”，销售相关业务全部在“营销财务系统”处理（销售处、股份、科技分别是三个系统），费用业务全部在“TG98二级单位核算系统”处理（销售处、股份、科技分别是三个系统），销售处报表要在“TG98二级单位核算系统”汇总，股份公司报表直接报到股份计财部。 主要流程如下： 收款业务 ：收到客户款项，录入系统，生成收款会计凭证，款项自动传到订货流程。 结算业务：接收（书面接收和系统内接收）库房上传的结算票据，根据价格文件和有关领导批示系统内确认价格，自动生成有关收入和成本凭证，结算信息实时反映。对用户的异议处理（计量异议、质量异议、价格异议），分异议种类不同，分别处理。计量异议和质量异议一般采取红冲结算的方式，价格异议一般采取折算到下次发货的结算价格中。 核算业务：接收库房转来的入库统计表，录入系统，生成产成品入库凭证。月末与库房核对出入库数量及品种，核对结算信息，生成产成品报表、销售成本报表、委托代销报表、产品销售利润等系列报表。 4、费用业务：所有营业费用需主管领导和财务负责人签字同意后，财务人员审核报销支付，录入系统，月末自动生成资产负债表、利润表、营业费用表等。 报表业务：现金流量表关联交易表、其他应收款明细表、其他应付款明细表手工编制，其他报表均为系统自动生成。相关股份公司业务报表报股份公司计财部，销售处报表要在“TG98二级单位核算系统”汇总（清欠物资公司、营销业务报表、费用业务报表）报公司计财部，并报送软盘。 销项税上交:销售处业务产生的销项税以“内部银行”转帐形式交到计财部税务室核算，股份公司销售业务产生的销项税以“内部往来”形式交到股份公司计财部。 清欠物资分公司财务业务：主要是负责清欠人员抵回物资的销售帐务，自行核算增值税及相关附税，人员工资及相关费用开支全部在销售处，编报单独财务报表。 出口业务：销售处和股份公司出口业务全部委托国贸公司运作，国贸公司收取代理费，出口业务分三种形式：代理出口、来料加工、进料加工，销售处的出口业务是代理出口形式，股份公司出口业务是代理出口和来料加工，拟从2005年7月1日停止新的来料加工业务，开展进料加工业务（税务原因）。 五、关键问题和需求 通过SAP软件实现一级核算。 承兑汇票系统内直接扣减贴现利息，结算时不考虑单价贴息。 统一的报支系统解决报销问题。 系统财务目标的实现与销售模块紧密相关，需与营销部门多多交流沟通。 出