太原钢铁ERP_FICO_税务处理流程_-会议记录20051008.docVIP

项 目 阶 段: 蓝图设计阶段 模 组: ERP_FICO 召 集 人: 王卫栋 会 议 地 点: 自动化公司三电部会议室 日期 / 时间: 2005年10月8日/13:30-16:30 记 录 人: 武太生 会 议 主 题: 税务核算与申报流程讨论 出 席 人 员: HP顾问：王卫栋 IT人员：段丽娜、赵妍 财务人员：付强、毕晓红、武太生、田志庆、贾英姿、李继红、龚 刚 会 议 内 容 本次会议主要就税务核算与申报现状流程的描述及未来流程业务处理方法，进行讨论并提出需求。 一、前期现状调研需求讨论： 1、财务对税务核算与申报业务在SAP系统中的未来基本需求： ①、SAP系统与金税开票系统接口对结； （顾问与金税开票系统服务商已沟通，可实施。） 、税务申报销项税明细表需求按不同税率统计营业收入； （顾问建议按不同税码统计收入，可满足需求。） 税务申报销项税明细表需求按开票三种类型分别统计收入。 【Ⅰ机制（专用）开票、Ⅱ手工（普票）开票、Ⅲ不需开票】 （顾问建议生成收入凭证时，按开票类型做特殊标志，可满足需求。） 、税务申报进项税明细表需求按不同类型填报； 【Ⅰ金税系统认证（专用）发票、Ⅱ软盘申报〖手工（普票）发票（废旧物资采购）、运输发票〗、Ⅲ海关进口物资】 （顾问安排IT人员对软盘申报软件进行查询，可否进行批数据传输，再确定SAP系统是否通过发票校验数据导出，解决未来可能出现，逐单两次录入的问题。） 2、税务核算与申报业务对其他集成模块业务需求 车船税：固定资产管理系统对车辆分类满足税务申报分类需求； 【是否免税、客车（座位数）、货车（载重量）、客货车（座位数、载重量）】 房产税：固定资产管理系统对房屋分类满足税务申报分类需求； 【房屋建成年限（80年前和80年后）、出租房屋收入等】 印花税：系统可否提供按合同类型统计合同标的金额； 帐簿、执照贴花系统外管理（按现行办法管理）。 企业所得税：纳税调整需求； 捐赠、广告费支出要求制作财务凭证文本录入事项按税务要求格式填制，满足税务检查需求。 工程物资管理涉及进项税转出，标准价与实际价差异率计算确定，需工程管理流程确定后，再研究。 二、未来税务处理流程进行初步讨论 与公司改制方案相关，初步不考虑内部银行设置，业务部门财务室直接生成相应税务凭证，税务室不再通过内行接收进、销项税，直接通过系统进行税务申报与税务管理。 达成共识: 1、需要FI顾问与SD、MM顾问沟通，在未来业务设计，考虑税务处理需求，特别对数据提取，特征值设立方面，予以充分考虑。 2、确定未来4个税务核算与申报相关流程：所得税、增值税、营业税、其他税。 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 1、科目设置是否区分收入与税种（增值税、营业税）的关系。 2、固定资产管理模块能否考虑车船税与房产税需求。 3、废旧物资、运费进项税发票申报系统能否接受批量导入数据。 签字确认: 用户方: 实施方: 太钢信息化项目会议纪录 ERP_FICO_税务处理流程Page 2 Total 2 2005/10/9