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Topic主题:工作中心主数据 （Workercenter Master Data） Related Scenario 相关业务 Interviewee被访人: 孟丽 Interviewer访问人: 冯崇华 Paticipants参与人: 姚力 Date日期: 2005年10月28日 星期五 RESPONSIBILITIES STATISTICS被访人职责范围 职责范围： 1.财务 2. 3. MAIN PROCESS FLOWS主要业务流程 流程 固定资产采购流程 生产部门提出采购需求，填写设备购置申请表，交由工程部，然后由事业部总裁批准后，提交至采购处。采购处将采购申请转化为采购定单，设备运达经过验收后，做系统的收货处理。然后供应商发票传递至财务部，由固定资产会计做发票校验，最后接受付款申请，转入应付帐款付款流程。 固定资产资本化 财务部固定资产会计需在系统中创建资产主数据，并进行相应的资本化处理，其方式有以下几种： 通过采购定单进行资本化，即固定资产会计在MIRO发票检验时资本化； 总帐资本化，即通过F-90资本化； 通过在建工程内部定单归集费用，进行资本化； 后续的资本化，在固定资产已入帐并已开始计提折旧后，将发生的费用直接增加原资产的价值。 固定资产的折旧 大部分固定资产采用直线折旧法，残值率为5%。 部分低值易耗品用手工计提折旧，确定当月折旧额后，固定资产会计做重复运行（ABMA） 固定资产的转移 同一法人实体间转移时，只需在资产主数据中更改成本中心 公司间转移时，通过ABTIN过帐，按资产帐面价值转移 固定资产的清理 通过报废回收资产（ABAVN），再结转损益 有收入的报废，通过F-92直接记应收、应付帐款，手工补记相关收入以及支出 在建工程的结转 首先通过内部定单归集各种成本费用，通过结算将其转移到在建工程。再用AIAB制定在建工程分配原则，将转移到在建工程的价值最终转到固定资产中去，从而增加固定资产的价值。 相关说明: 现状分析: DOCUMENTS COLLECTED相关文档(报表)搜集清单 1. 2. 3. FOLLOW UP ACTIONS需要跟踪问题 1. 2. ISSUES潜在问题 1. 2. “To-be”未来业务蓝图 的设计建议 1. 2. 3. REPORTING REQUIREMENTS报表/表单需求 目前报表 1. 2. 未来报表/表单的要求 新设置报表/表单要求 DATA CONVERSION数据转换 需被转换的数据 数据转换的方法 BYD SAP Implementation Project Date: Financial As-Is Analysis财务现状分析 Version 1.0 Page 2 of 3 BYD SAP Implementation Project Date: 2001/12/04 Workercenter As-Is Master Data 工作中心主数据正规现状调研 Version 1.0 Page 1 of 3