太太药业TB-CO-080V2 基于作业量的费用分摊流程.docVIP

太太药业股份有限公司ERP二期项目 业务流程说明书—财务管理 业务名称：基于作业量的费用分摊流程 文档号：TB_CO_080_V2 版本号：2.0 作 者： 钟展华 保存日期： 2003年4月29日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年5月29日 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年4月29日2003年5月29日目录 1 基于作业量的费用分摊流程 4 1.1 基于作业量的费用分摊流程 4 1.1.1 流程概述 4 1.1.2 业务改进 4 1.1.3 业务流程 5 1.1.4 业务流程说明 6 1.1.5 特殊情况说明 6 1.1.6 业务流程确认 6 2 术语与名词解释 8 基于作业量的费用分摊流程 基于作业量的费用分摊流程 流程概述 概要描述：该流程主要描述作业量费用分摊业务处理过程，包括确定作业费用率、拟定新的作业费用率等业务处理。 参 与 者：尤丽云、陈友洪、钟展华、黄静辉、胡朝晖 输 入：各部门的费用计划、生产计划量、计划作业量 输 出：计算出作业费用率 控 制 点：作业费用率的计算 执行地点：财务部 执行时间：每月 主要职责：财务部负责对作业费用率的计算、各部门确定费用计划、生产部门确定生产计划 流程接口： 业务改进 现 状：现阶段实际工作没有此流程. 主要不足：. 未来流程：该流程主要描述每月各部门确定生产与非生产的费用计划，生产部门定生产计划，确定计划作业量；计划确定后由财务部将计划导入系统，通过系统的分摊循环把非生产部门的费用分摊到生产车间，计算出计划作业价格（作业费用率），输入各成本中心的实际作业量计算出各成本中心费用。 主要变化： 制定作业费用分摊规则 业务流程 流程编号：TB-CO-080 流程名称：基于作业量的费用分摊流程 作者：钟展华 业务流程说明 流程描述 ：基于作业量的费用分摊流程 事件处理 说明 参与人员/部门 发生时点 系统功能 1 CO-080-010 确定并批准作业费率 确定并批准各部门的费用计划 相关部门 费用计划制定时 2 CO-080-020 选择成本中心输入作业费率 财务人员根据经批准的费用计划输入SAP系统中进行分摊计算出作业价格 财务部 费用计划批准后 SAP 3 CO-080-030 输入/修改各成本中心实际作业 根据实际情况输入各成本中心的实际作业量 相关部门 作业费用率输入后 SAP 4 CO-080-040 计算新的作业费率 根据计划调整下月的作业费率 相关部门 确定调整下月作业费率后 SAP 5 CO-080-050 输入下月作业费率 输入下月作业费率 财务部 到月末时 SAP 6 CO-080-060 截止输入各成本中心实际作业量 输入各成本中心实际作业量 财务部 到月末时 SAP 7 CO-080-070 调整成本中心费用 根据分析报告调整各成本中心费用 财务部 在费用报告分析出后确定不准确后 SAP 特殊情况说明 业务流程确认 流程编号：TB-CO-080V2 流程名称：基于作业量的费用分摊流程 流程编制人员： /TAITA项目组 关键用户 科长 部长 术语与名词解释 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目-〈 9 密件:仅供太太药业内部使用 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 流程编号长度共4位。前2位表示不同的SAP模块，后2位为顺序号。例如：MM01、FI09等。 文档号：TB-CO-080V2