利用经济资本分析报告全面提升银行管理水平——以工行广西贺州支行2011年第1季度为例.pdfVIP

经济研究 利用经济资本分析报告全面提升银行管理水平 以工行广西贺州支32011年第1季度为例 刘 敏 中国工商银行 广西贺州支行 广西 贺州 542800 摘【 要】经济资本工具是现代商业银行经营管理的 “核心技术”，其主要功能是贷款定价、资产配置和组合管理以及绩效评价，它广泛运用于商业银行经营管理的各 个层面和诸多方面．为商业银行的经营管理提供重要、统一、科学、准确的标准和依据。笔者结合 自己的工作，全面解读了2011年一季度的经济资本分析报告，最后总结了几点 今后工作中注意的问题．以期全面提升本行的管理水平与经济效益。 【关键词】经济资本 问题 建议 一 、 经济资本总量及结构分布情况 成本以及外部市场竞争等因素的影响，各贷款产品的RAROC~n经济增 3月末。全辖经济资本占用总量2．22亿元，可比口径比年初增加O．45 加值贡献表现不同，其中贸易融资、票据贴现、个人消费贷款、个人 亿元．增幅0．25％。其中信用风险经济资本占用1．6l亿元．比年初增加O． 经营贷款、房地产贷款等，其加权RAROC#~经济增加值贡献较高，而期 03亿元：其他风险经济资本占用0．5亿元，比年初增加O．41亿元：操作风 限较长的项目贷款特别是银团贷款。经济资本占用及内部资金配置价 险经济资本 占用0．11亿元，比年初增加0．01亿元。 格高，外部收息率偏低，其RAROC及贷款利息经济增加值贡献在全部产 表1 品中最低。 项 目 3月末 (亿元 ) 比年初 (亿元) 增幅 五、需要注意的问题 经济资本总量 2．22 0．45 0．25％ 剔除利润影响因素外。由于经济资本计量标准的调整．对我行现行 其中：信用风险 1．61 0．16 0．02％ 贷款期限结构、贷款发放方式下的经济资本占用影响较大。如何利 操作风险 0．11 0．O1 0．06％ 用经济资本配置引导优化资产结构调整、压缩经济资本占用成为宏 其他风险 0．50 0．4i 4．29％ 观调控规模从紧下亟待解决的问题。 (一 )新的经济资本计量标准对期限较长的、以信用方式发放 二、资产经济资本占用及使用效率情况 的贷款。提出了更高的经济资本配置要求。假如我行信用贷款能落实 3月末。全辖资产总量27．17亿元。信用风险和操作风险的经济 有效担保，以有效担保方式经济资本配置系数EE信用方式低约2％计算， 资本占用为1．72亿元，经济资本占用率7．12鬈，bE年初下降2．71个百 可降低经济资本占用，增加经济增加值。 分点 (表2)。 (二 )新的经济资本计量标准对其他风险经济资本的计量．范围 由差额资金扩大为全额资金配置系数调高，导致我行其他风险经济资 三、贷款产品经济资本占用情况 本占用总量放大。 3月末，全辖各类贷款信用风险经济资本 占用率为6．84％。比年 (三 )操作风险经济资本占用比年初增加。影响操作风险经济 初下降0．36个百分点。其中，法人类贷款经济资本 占用率7．41茗． 资本占用变化的因素．主要是由内控操作风险损失率、法律专业、信 比年初下降0．72个百分点．个人类贷款经济资本占用率6．18％，比 息科技专业、监察专业、保卫专业等五类风险指标考核结果确定。 年初提高0。l34百分点．票据贴现经济资本占用率1．59％，比年初