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2010年服务业专业统计年报会议 2010.12 一、表名、表式的变动情况 1、表名的变动： 新的表名为“服务业企业财务状况”、“服务业非企业单位财务状况”。与之前报表名称相比，如下图： 说明：年报的网上直报，在登录界面，应选择“2010”年。同时，如上图所示的界面中，出现的是“年报”字样。 2、表式的变动 今年年报及明年定报，企业表式、事业表式均有所变动，事业表式变动不大，企业表式变动较多。 (1)事业单位表式的变动： 将“财政拨入（补助）收入”与“上级补助收入”合并为“财政拨款”，取消了“上年结余”,新增了2个指标：取暖费（降温费）、救济费。 (2)企业表式的变动： 删除4个指标：差旅费、工会经费、上缴的各项费用、本期应缴增值税。新增4个指标：货币资金、短期投资（净额）、负债合计、所有者权益。改动了利润及分配相关指标， 二、上报的表式 1、企业 ◆服务业企业财务状况（浙F103-1） ◆劳动情况年报（I102-1） ◆能源消费情况（P201-6，特定单位填报） ◆物业管理企业调查表 （F103-2，物业公司填报） ◆房地产中介服务企业调查表 （F103-3，中介公司填报） 2、行政、事业及其他单位◆服务业非企业财务状况表（浙F103-2）◆劳动情况年报（I102-1）◆能源消费情况（P201-6，特定单位填报） 三、企业财务状况表指标取得渠道 1、资产负债表中涉及到的指标 年初存货 “资产负债表”中的“存货”项的年初数 年（期）末存货 “资产负债表”中“存货”项的期末数； 货币资金 “资产负债表”中的“货币资金”项的期末数?； 短期投资(净额) 未执行新《企业会计准则》的企业，根据资产负 债表中的“短期投资”科目的期末余额，减去“短期投资跌价准备”科目的期 末余额后的净额填列。执行《新企业会计准则》的企业，根据资产负债 表中的“交易性金融资产”项填列?固定资产原价“资产负债表”中“固定资产 原价”项的年（期）末数累计折旧“资产负债表”中“累计折旧”项的年（期） 末数；? 其中：本年(期)折旧 根据会计核算中《资产减值准备、投资及固、 定资产情况表》内“当年计提的固定资产折旧总额”项本年增加数填列，也 可以将报告期成本费用中计提的“折旧”合计填报。 2、利润及分配中涉及到的指标 ? 营业收入 执行新会计准则的根据《利润表》对应项年（期）末累 计数填报；执行原会计制度的根据《利润表》（或《损益表》）本年累 计数中的“主营业务收入”加财务收明细账其他业务收入累计填列。填报 时要注意营业成本、营业税金及附加与收入同口径的问题。? 其中：主营业务收入 未执行新《企业会计准则》的企业，根据会 计“利润表”种“主营业务收入”年（期）末累计数填列。执行《新企业会计 准则》的企业，根据会计“利润表”中对应项年（期）末累计数填报。 ? 营业成本 未执行新《企业会计准则》的企业，根据财务“主营业务 成本”+“其他业务成本”年（期）末累计数填列。执行《新企业会计准则 的企业，根据会计“利润表”中对应项年（期）末累计数填报。 其中：主营业务成本 未执行新《企业会计准则》的企业，根据财 务“主营业务成本”年（期）末累计数填列。执行《新企业会计准则》的企 业，根据会计“利润表”中对应项年（期）末累计数填报?。 营业税金及附加 未执行新《企业会计准则》的企业，根据财务“主 营业务税金及附加”+“其他业务税金及附加”年（期）末累计数填列。执 行《新企业会计准则》的企业，根据会计“利润表”中对应项年（期）末累 计数填报?。 其中：主营业务税金及附加 未执行新《企业会计准则》的企业， 根据财务“主营业务税金及附加”年（期）末累计数填列。执行《新企业会 计准则》的企业，根据会计“利润表”中对应项年（期）末累计数填报?。 主营业务利润 未执行新《企业会计准则》的企业，根据“利润表”中 “主营业务利润”年（期）末累计数填列。执行《新企业会计准则》的企 业，根据财务对应项年（期）末累计、数或主营业务收入-主营业务成 本-主营业务税金计算填报。 其他业务利润 未执行新《企业会计准则》的企业，根据“利润表”中 “其他业务利润”年（期）末累计数填列。执行《新企业会计准则》的企 业，根据财务中（营业收入-主营业务收入）-（营业成本-主营业务成本） -（营业税金及附加-主营业务税金）计算填报?。 营业费用 “利润表”中“营业费用”或“销售费用”项的年（期）累计数?。