C财务指标收入概算和资源计划.docVIP

C. 财务指标、收入概算和资源计划 财务指标第一次是在拟议的2002－2003年预算中编制的。编制财务指标的目的是为拟议的预算和收入概算提供一个背景：说明发展趋势并表明对预算或供资具有长期影响力的决定在将来仍可持续。第一部分制定了财务指标，在此基础上，第二部分列出了两年期的收入概算以及2002－2003年和2004－2005年的资源计划。 1. 1998 年至2009年财务指标 编制财务指标可以提供关于供资方法和基本假设的详细情况。近年来随着各国际保护体系收入的增长，开支与活动也大大增加。虽然总的情况如此，但各联盟和各预算部分之间的增长率却大不相同。为了将这一动态情况反映在预算程序中，并有效地利用资源，成员国于2000年9，批准了一种预算方法，即把收入、支出和储备金的管理统一起来的预算方法。支出的资金是由收入加上可动用的储备金来提供的。可动用的储备金是指超出储备金指标以外的储备金。储备金指标经成员国大会2000年9月批准，相当于两年期总预算的18％。收入、支出和储备金的平衡情况一直列到2009年。表18列出了关于1998－2009年12年期间的收入、支出和储备金情况。 表 18 1998－2009年的收入、支出和储备金 (以千瑞郎计) 实际 修订后 拟议 概算 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 收入 214.3 225.1 260.6 260.1 238.6 258.8 282.9 305.2 333.5 335.0 353.2 368.0 支出 175.5 269.7 242.1 316.2 330.8 338.0 315.3 323.5 333.0 335.0 325.0 340.0 储备金 (年末) 353.0 302.0 320.6 264.4 172.2 93.1 60.7 42.4 42.9 42.9 71.1 99.1 储备金指标 (年末) 57.1 79.2 91.1 99.3 119.1 121.7 113.5 115.2 119.9 120.6 117.0 122.4 如表18所示，考虑到WIPO重大基础设施现代化项目的资金需求，1998年以前已积累了大量的储备金。由于项目执行上的延误，以及近些年来实际收入高于预计收入，因此储备金数额过高，到1998年达到353,000,000瑞郎。然而，成员国2000年9月所批准的新储备金和预算政策为平衡收入、支出和储备金奠定了基础。虽然各全球保护体系的活动量仍在大大增长，例如PCT增长率持续为两位数，但由于近年来大量减少费用，因此收入的增长有所减缓。就PCT而言，1997年至2002年之间平均每件国际申请的费用减少了近40%。就马德里体系而言，1996年至2002年之间减少了约20%。就海牙体系而言，1996年至2002年之间也实现了减少近15%。除这些费用减少之外，过去几年间还批准减少成员国的会费：自1997年以来会费单位的价值降低了近20%。事实上，2002年的收入为238,600,000瑞郎，比2001年的260,100,000瑞郎要低。由于减少收入和进行重大信息技术与建筑基础设施的投资，因此自2000年以来实现了减少储备金数额的预想目标。 如前所述，执行基础设施项目（即新建筑）的最后阶段将需要临时动用储备金，预计储备金将低于成员国建议的目标，到2005年年底前将为42,401,000瑞郎，而建议的数额为115,242,000瑞郎。在新建筑项目完工之前的未来几年，预计费用将保持稳定，自2007年起有可能进一步减少费用，因此根据对各全球保护体系所预测的增长，收入将有所增加。随着基础设施投资以及配套的资金需求逐渐消失，以及因启用WIPO拥有的新房舍而降低租房费用和IMPACT项目所带来的自动化利益，将会减少预算需要。这可以确保能继续做到在维持总预算额度的情况下完成增加的工作量，到2009年支出额为340,000,000瑞郎。预计自2006－2007年起实现的盈余将用来为储备金提供补给，和进一步增加计划以及减少注册费。总而言之，预计未来几年的收支将继续增长，但增长幅度较小。在降低支出增长率的情况下完成额外的工作量，将可以通过预计从执行PCT自动化项目所实现的增效以及因启用WI