第四章总账系统.pptVIP

《 会 计 电 算 化 》 湖北三峡职业技术学院 经济管理学院 项目四 总账系统 总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账及对账工作，输出各种分类账、日记账及明细账和有关辅助账。 知识目标： 1.总账系统初始设置 ??????????? （1）.设置总账控制参数 ??????????? （2）.设置基础数据 ??????????? （3）.输入期初余额 ??????????? （4）.数据权限分配 ?????????? 2.总账系统日常业务处理 ??????????? （1）.凭证管理（凭证填制、出纳签字、凭证审核、凭证记账） ??????????? （2）.出纳管理 ??????????? （3）.账簿管理 ?????????? 3.总账系统期末处理 ??????????? （1）.银行对账及长期未达账审计 ??????????? （2）.自动转账 4.1 总账系统概述 4.1.1 总账系统的主要功能 总账子系统又称为账务处理子系统，是会计信息系统中的 核心子系统。 1、总账系统初始化设置（如科目设置、凭证类别设置、项目目录设 置；期初余额录入等）； 提示： 总账子系统的初始化（或叫“前期准备”），就是结合本企业的 实际情况，将一个通用的总账子系统“改造”为一个适合本企业 核算的“专用总账子系统”。 2、凭证管理（如凭证的输入、审核、出纳签字、记账等） 3、出纳管理（如支票登记、银行对账等） 4、账簿管理（查询账簿资料） 5、辅助核算管理（五大类） 6、期末处理（如期末对账、结账等） 4.1.2 总账系统与其他系统之间的关系 4.1.3 总账系统的操作流程 基本操作流程包括：初始设置 日常处理 期末处理 4.2 上机实验指导 在正式操作前，首先要以账套主管“刘宁”001 的身份启动并登录“总账系统” 启动： 开始→ 程序→ 用友ERPU8→ 财务会计→ 总账 登录（注册）：启动的同时会要求输入登录信息 总账系统主窗口 1. 设置总账控制参数 操作：执行系统菜单下的“设置→选项”命令。 有“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”四个选项卡,分别进行相应设置。 总账“选项”窗口 2. 设置基础数据 1. 会计科目设置（执行系统菜单下“设置→会计科目”命令） ① 增加会计科目 提示： 科目一经使用,就不能再增设下级科目,只能增加同级科目。 ② 修改会计科目 提示： 被封存的科目在制单时不可以使用。 只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存。 如果该科目为客户辅助核算和供应商辅助核算,在受控系 统的下拉菜单中选择空白,既无受控系统。 ③ 删除会计科目 提示： 如果科目已录入期初余额或已制单,则不能删除。 非末级会计科目不能删除。 被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除;如