融资管理制度[1].docVIP

目 录 总 则 3 （一）目的 3 （二）融资定义 3 （三）融资的原则 3 （四）适用范围 3 一、融资组织与决策 4 （一）财务部融资责任 4 （二）融资决策程序 4 （三）融资政策的选择 4 二、 债务资本融资 7 （一）债务资本融资方式： 7 （二）公司短期借款融资程序： 7 （三）短期借款的管理 7 （四）长期借款融资程序及管理 7 （五）债务性融资的报批材料管理 8 三、 融资风险管理 9 （一）风险评价的负责部门 9 （二）公司融资风险的评价原则： 9 （三）风险评价方法 9 附 则 10 附件一：资本成本计算 11 附件二：资本成本分析表 12  总 则 （一）目的 为规范公司融资行为，降低资本成本，减少融资风险，提高资金利用效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本办法。 （二）融资定义 本制度所指的融资，包括权益资本融资和债务资本融资两种方式。权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如；债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。短期债务性融资，是指期限不超过一年（含一年）的债务性融资。长期债务性融资，是指期限超过一年（不含一年）的债务性融资。 一、融资组织与决策 根据融资方案的不同，按照公司章程的规定，在授权范围内，由公司融资专员具体实施全公司的融资工作。 （一）融资专员融资责任