证券业经济普查普查表填报说明Excel模板.xlsVIP

费用明细表 损益表填报项目示意图 损益表 资产负债表填报项目示意图 资产负债表 资产负债表 反映内容 填报单位 现金 所有普查对象 银行存款 银行存款及其明细科目 结算备付金 证券公司 基金公司 结算备付金、清算备付金及其明细科目 交易保证金 证券公司向交易所交存的保证金。 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票、债券、基金等。含证券公司自营证券。 短期投资、自营证券、股票市值、债券市值 减：短期投资减值准备 提取的短期投资减值准备。 资产减值准备及其明细科目 短期投资净额 ＝短期投资－减值准备 － 拆出资金 证券公司因资金周转需要而在金融机构之间借出的资金头寸。 买入返售证券 已经买入但尚未到期返售的证券的实际成本。 应收账款 期末尚未收回的除应收股利和应收利息以外的各种应收账款。 减：坏账准备 提取的坏账准备金。 坏账准备 应收账款净额 ＝应收账款－坏账准备 应收股利 因股权投资而应收取的现金股利。 应收利息 因债权投资而应收取的利息。公司拆出资金、买入返售证券计提的利息，也在本项目内反映。 应收保证金 期货经纪公司对期货交易所划出和追加的用于办理期货业务的保证金。 期货经纪公司 其他应收款 承销证券 代兑付债券 待转承销费用 受托投资 交割货物 结算差异 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 其他长期投资 长期投资合计 减：长期投资减值准备 长期投资净额 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 减：固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程（净额） 其他固定资产 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产（净额） 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 资产总计 证券公司期末尚未售出的承销证券的价值。 证券公司 短期投资 证券公司 承销证券 证券公司期末接受委托代理兑付到期的债券实际已兑付金额。 代兑付债券 待转承销费用 证券公司用受托资金购买的证券的实际成本和已实现未结算的损益。 受托投资 期货交易所 交割货物 期货交易所核算实物交割时卖方会员违约而由交易所征购货物的价值；或买方会员违约，交易所从卖方会员接管并进行拍卖货物的价值。 期货经纪公司 结算差异 期货交易所和期货公司因期货合约的平仓顺序和部位不同引起的差异，以及由于持仓合约价格的计算方法不同而产生的差异。 库存现金 银行存款 证券公司 基金公司 等待处理而尚未处理的由流动资产引起的净损失。 所有普查对象 长期债权投资中，将于一年内到期的债权投资部分。 除以上流动资产项目外的其他流动资产，包括贴现、待摊费用、预付账款、存货及上述未包括的其他流动资产等。 以相关科目余额的合计数填列 上述项目合计数 － 期末持有的不准备在1年（含1年）变现的各种股权性质投资的可收回金额。 长期股权投资 期末持有的不准备在1年内（含1年）变现的各种债权性质的投资的可收回金额。 除长期股权投资和长期债权投资外的长期投资。 其他长期投资 股权＋债权＋其他 提取的长期投资减值准备 资产减值准备及其明细科目 =长期投资合计-长期投资减值准备 期末各种固定资产的原价 固定资产 期末各种固定资产的累计折旧 累计折旧 计提的固定资产减值准备 期末尚未完工的工程实际成本以及尚未使用的工程物资的实际成本 ＝在建工程－在建工程减值准备 期末的其他固定资产，包括工程物资、固定资产清理、待处理固定资产净损失及上述未包括的其他固定资产等。 相应科目 ＝固定资产净额＋在建工程（净额）＋其他固定资产 各项无形资产的期末可收回金额 ＝无形资产－无形资产减值准备 除以上长期投资、固定资产、在建工程、无形资产之外的其他长期资产。 ＝无形资产（净额）＋其他长期资产 期末尚未转销的递延税款的借方余额 递延税项 ＝流动资产合计＋长期投资净额＋固定资产合计＋无形资产及其他资产合计＋递延税款借项 流动负债： 长期负债： 长期负债合计 所有者权益： 负债和所有者权益总计 项目 递延税款借项 短期借款 其中：质押借款 拆入资金 应付票据 应付利息 应付工资 应付福利费 应付利润 应付保证金 应付交割款 应交税金 其他应交款 预提费用 预计负债 代买卖证券款 承销证券 卖出回购证券款 受托资金 风险准备 结算保证金 结算备付金 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 递延税款贷项 负债合计 实收资本（股本）* 资本公积 一般风险准备 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 所有者权益合计 向金融机构借入尚未归还的1年期以下（含1年）的借款本金 证券公司用自营证券向其他金融机构质押而借入的各种短期借款本金 证券公