商业银行经营管理35523.docVIP

商业银行经营管理 第一章 商业银行概览 第一节 商业银行的性质与功能 商业银行的性质 商业银行：以追求企业价值最大化为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊企业。 是一种企业 2、主要经营的是金融资产 3、是金融企业 商业银行的功能 信用中介功能（货币资金贷出者和借入者的中介人） 支付中介功能（持续拥有比较稳定的廉价资金来源；节约社会流通费用，增加生产资金投入）商业银行代替客户对商品和劳务进行支付 信用创造功能（部分存款准备金制度；支票转账结算制度）商业银行利用其可以吸收各种活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供应量 金融服务功能（中间业务） 政策功能（商业银行是政府调节经济增长和追求社会目标的重要的传递渠道之一） 第二节 商业银行的经营目标 商业银行经营的原则 三个原则：安全性、效益性 流动性（资产流动性：资产不受价值损失的条件下具有迅速变现的能力;负债流动性:以较低的成本随时获取资金的能力） 三原则之间的关系 三者之间既相互联系，又相互制约。从总体上看，安全性和流动性是成正比的，流动性与效益性存在矛盾。正因三者之间的制约关系，商业银行经营的关键是在正确分析内部、外部条件的前提下谋求三者尽可能合理的协调搭配，在保证安全性和流动性的前提下，追求最大限度的利润 第三节 商业银行的组织结构 一、商业银行的组织结构 1、直线职能型（适用于小型商业银行，其特点是根据业务类型的相似性来划分各个部门） 优点：决策权高度集中、分工明确、信息交流迅速、成本较低，有利于雇员发展某一方面的业务专长，管理效率高。缺点：权力集中于最高管理层，下级缺乏必要的自主权；各职能部门之间的横向联系较差，易产生脱节与矛盾； 2、事业部型（又称“M形”组织，主要特点是“集中政策，分散经营”，即集权领导下实行分权管理） 矩阵型 网络型（适应性强） 二、商业银行的内部治理结构 权力机构——股东大会和董事会，执行机构——经理以及高级管理层，监督机构——监事会 第四节 商业银行的外部监管 一、商业银行外部监管的原因 1、市场失灵 2、道德风险（代理人利用信息优势实施损害委托人而对自己有利的行为） 3、防止经济混乱（为降低大范围银行倒闭的风险，因这种风险可能对经济发展产生不利的影响） 第五节 现代商业银行发展趋势 现代商业银行发展趋势 全球化趋势（股东全球化、机构全球化、客户全球化、业务全球化、利润来源全球化、雇员全球化、管理模式全球化） 全能化趋势（追求业务活动领域的扩大、追求银行职能的延伸、追求服务功能的完善、追求金融产品的多样化和多功能化）效果：分散经营风险，减少风险总量；多渠道赚取利润；改变收入来源结构和利润结构 大型化趋势 网络化趋势 第二章 商业银行负责业务 第一节 商业银行负债的构成 一、银行负债的作用 银行经营的先决条件 保持银行流动性的手段 把社会各方面的闲置资金集中起来，在社会资金存量不变的情况下扩大社会资金总量 构成社会流通中的货币量 银行同社会各界联系的主要渠道 二、存款工具创新 （一）新型活期创新 NOW账户、货币市场存款账户、协定账户等 （二）新型定期存款 可转让大额定期存单（CDs）、货币市场存单、小储蓄者存单、定活两便存款账户等 （三）新型储蓄存款 电话转账服务和自动转账服务账户、股金汇票账户、个人退休金账户 第三节 借款业务 一、概念 借款：即借入负债，或称非存款负债，指商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金。 二、短期借入负债 （一）同业借款（实际上是超额准备金的调剂） 金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而融通资金的重要渠道。 （二）向中央银行借款（只能用于调剂头寸、补充储备不足、资产的应急调整） 1、再贷款（直接借款）【季节性贷款、年度性贷款、日拆性贷款】我国央行对再贷款的管理原则：合理供给、确定期限、有借有还、周转使用 2、再贴现（间接借款） （三）其他短期借款渠道 1、转贴现 2、回购协议 3、大面额存单 4、欧洲货币市场借款 三、金融债券管理要点 1、做好债券发行和资金使用的衔接工作 2、注重利率变化和货币选择 3、掌握好发行时机 4、研究投资者心理 四、我国金融机构负债结构的特点 1、各项存款是我国金融机构的主要资金来源 2、储蓄存款是金融机构稳定的资金来源 3、储蓄存款占各项存款的比重逐年降低，定期存款占储蓄存款的比重逐年下降 4、金融债券呈现快速增长态势，说明金融机构主动负债能力增强；商业银行有近一半的资金来自储蓄存款 第四节 负债成本管理 一、成本概念 （一）利息成本 商业银行以货币的形式直接支付给存款者或债券持有人、信贷中介人的报酬 计息的两种方式：①不变利率计息 ②可变利息计息 （二）营业成本