关于贸易信贷延期付款管理引入海关进口数据的可行性研究.pdfVIP

《西部金融))2009年第 1l期 爨 圈日值 图圈 雷昭目0 圆爨跑回国弱国可儡瞻 爨 窦智海 (中国人 民银行湛江市中心支行，广东湛江 524022) 摘 要：从 2008年下半年开始，国家外汇管理局对贸易信贷管理出台了一系列的政策措施，加强了对跨境资金流动 的监督和管理，但在实际管理操作过程中也存在一些需要改进和完善的环节。本文针对现行延期付款管理存在的局限 性，研究引入海关进 口数据的必要性和可行性，并提出具体的管理思路和管理流程。 关键词 ：贸易信贷 ；延期付款 ；可行性研究 中图分类号：F830．73 文献标识码：B 文章编号：1674—0017—2009(11)一0067—02 一 、 当前延期付款管理存在的主要问题 (一)监管主动性差。当前延期付款管理的操作流程是企业主动登记 申报在先，外汇局跟踪管理在后，且 只能就企业登记的延期付款数据进行管理。如果企业存在不付汇预期，或者进料加工项下不付汇，企业不主 动登记，就会有相当一部分的进31延期付款数据游离于外汇局的监测视野之外，形成隐性外债。 (二)缺乏预警机制。在政策实施过程中，经常出现企业因对相关外汇管理政策不了解或者是企业经办 人员工作疏忽，没有及时办理进 口延期付款登记，造成违规受处罚的情况。外汇局虽然掌握相关政策，但对 企业的具体报关及登记情况并不了解，因此也无法对企业进行预警提示。 (三)分拆金额逃避监管。目前企业3万美元以下的进 口延期付款办理登记后不纳入比例限制．这样容 易引发企业道德风险。企业可以通过将大额进13关单分次登记的方法，实现进 口延期付款在不受额度限制 的情况下对外支付。 (四)数据统计监测功能缺失。目前延期付款外汇局端的相关功能均未实现，导致法规中要求外汇局工 作人员定期进行事后监督和非现场检查的项 目。由于系统功能不完善而无法开展。影响了管理的质量和效 果 。 二、将海关进 口数据引入延期付款管理的必要性 当前贸易信贷延期付汇管理存在缺陷的主要原因就是数据质量问题。由于系统采集数据的不完整、不 准确造成管理上存在盲点和误区，使管理者无法真正全面准确掌握贸易信贷延期付汇的全貌。因此，如何获 得及时、完整、准确的数据成为衡量系统管理效果的关键，而将海关进 口数据引入延期付款管理可以有效的 解决这个问题。通过将海关进 口数据引入延期付款管理，可以进一步强化现行延期付款管理的力度，通过建 立企业登记数据与海关进31数据的自动匹配转变管理方式 。提升管理效能，实现贸易信贷延期付款的全 口 径管理，从而真正掌握贸易信贷延期付款的规模和期限结构，为延期付款管理政策的制定提供有效支持。因 此，将海关进Vl数据引入延期付款管理是必要的。 三、将海关进 口数据引入延期付款管理的可行性 拟引人延期付款管理的海关数据主要包括两部分内容 ：企业进 口报关明细数据 ，来源于海关系统中的 中国海关风险管理平台。企业进 口付汇结案数据，来源于中国电子 口岸进 口付汇系统。第一部分的数据可以 通过外汇局与海关签订的MOU协议获得，第二部分的数据外汇局已经掌握，可以随时调用。因此，将海关进 口数据引入延期付款管理是可行的。 四、将海关进 口数据引入延期付款管理的思路 (一)数据库建立。建立来源于中国海关风险管理平台的企业进31报关数据库，并每月更新，此项工作 由 收稿 日期 ：2009一lO 作者简介：窦智海 (1974一)，男，河北人 ，湖南大学经济学硕士，现供职于中国人民银行湛江市中心支行。 西《部金 ))2009年第11期 外汇局负责完成。建立来源于中国电子口岸进 口付汇系统的企业进口付汇结案数据库，并每月更新，此项工 作由外汇局负责完成。 (二)数据的自动校验。将企业进 口报关数据与企业进 口付汇结案数据以预录入编号为关键字进行数据 匹配。将匹配到的数据中符合结案时间超过进 口时间 120天的和未匹配的数据放人延期付款应登记数据 库。将延期付款应登记数据与来 自于贸易信贷登记管理系统的延期付款登记数据以预录入编号为关键字进 行数据匹配。匹