论国有企业与“单位” 特征.docVIP

论国有企业的“单位”特征 孙少岩 （吉林大学中国国有经济研究中心 吉林 长春 130012） 内容提要：国有企业作为一种单位制度具有两大特征：行政隶属关系和多功能特点。国有企业的经营目标是利润最大化同时追求综合福利最大化。本文认为两权分离不能从根本上改变行政隶属关系，下放企业自主权加强了经营者的权力，客观上为其获取限制性财富提供了机会；同时国有企业为职工提供的社会保障费用应当视为产值而不是成本支出，这表明盈利率并不具有衡量国有企业经济效益的作用。 关键词：国有企业 单位 目前分析国有企业的文章非常多，但是偏重于列出一些问题和提出各种改革建议。我认为提出一个关于国有企业行为本身的逻辑分析更重要。重要的不是提出各种规范性的改革建议，而是国有企业本身如何运行。改革的实践告诉我们：没有弄清国有企业行为的自身逻辑，轻率的建议只能使问题得到部分解决，或者使问题更加恶化。 首先分析一个最基本问题：国有企业是否是一个“企业”。显然答案在于对“企业”本身如何解释。按经济学解释术语，“企业”是以追求利润最大化为目标的经济组织。国有企业不能算是“企业”。因为那是国有企业改革要达到的目标。如何我们暂时放弃头脑中即定的理论框架，向生活中学习，那么人们要日常生活中称国有企业为“单位”。把它抽象出来，可以形成一个关于国有企业的运行分析——“单位化企业”模式分析。 国有企业作为一种单位制度形式可定义为由行政部门领导，从事具体物质生产的，为国家直接创造利润和积累资金的独立的机构。日常用语中“单位”一词，除国有企业外，还包括机关单位和事业单位。这三种不同类型的单位是依据所从事活动不同而加以区分。机关单位是指党政机关和其他权力机构，而事业单位是指从事教科文及社会福利等服务型活动的机构。所有类型的单位的共同特点是所有制是国家所有、由劳动人事部门管理、有统一的福利和社会保障制度，以党领导为核心的行政组织控制。 国有企业单位有两大特征：行政隶属关系和多功能特点。行政隶属关系反映的是国家与国有企业的关系，而多功能特点则表明国有企业并非以创造利润和积累资金为唯一的或主要的功能，还有其他的功能如政治功能、社会保障功能等。 在传统计划经济体制下，全体人民所有财产和资源，是由国家按照行政权力授予关系，分配至各级政府和有关主管部门，然后再分配到各个国有企业单位中。因此各个国有企业的制度性差异体现了单位组织的所有制性质、行政管理级别和分工等形成的等级制度。国家对国有企业的控制是通过省、部两个权力中心进行。如图所示： 国务院 中央政府各专业部 各专业部直属企业 省 省政府各专业厅 各专业厅直属企业 地区 地区各主管局 各主管局直属企业 县 县各主管局 各主管局直属企业 行政隶属关系有三个特点：首先是多层次性，中国是一个人口大国，其中每一个省都大致相当于一个中等国家，因此不可避免地设计多级管理层次。其次是扩展性，由于国家同时具有社会的正式代表和生产资料的主要所有者的双重职能，行政权力向经济领域的扩展就成为必然结果。第三是从属性，行政隶属关系是与党的组织关系平行设置的，但从属于党的领导。 改革以来，国有企业单位制度内外都发生了一定变化。国家授予国有企业在十四个领域中的经营的决策自主权：生产、价格、销售、购买、出口/进口、投资、留利的使用、资产的处置、兼并/收购、雇佣劳动、人事管理、确定工资奖金、组织结构和拒绝不合理摊派。只有少数领域的自主权如出口进口、资产处置及拒绝不合理摊派执行比例较低。过去国 家对国企单位的全面控制已不再存在。但是国有企业所获得自主权是所属政府部门或上级主管部门授权形成的，因此是一种有弹性的、因时因地有所变化的、无法明确界定的权力。 在国有企业单位体制之外出现新的社会组织类型，例如私营企业、乡镇企业、三资企业等。国家对集体企业的管理一直比较松散。但从整体上看，这些非国有企业单位仍处于相对弱小状态。九十年代中期以来，提倡整体搞活国有经济，抓大放小。在那些较小的国有企业，特别是地区县级所属企业，行政隶属关系已经淡化，但是那些较大的国有企业，行政隶属关系仍然很强。国家对这些单位干部的选派和任命，基本上是按照行政等级进行。 经济体制改革以及相应政治体制变化，所改变的是党和国家的权力机构对国有企业控制的范围的程度。但是不会从根本上改变行政隶属关系。作为所有者的代表，党和政府一直通过国有企业领导的人事任命权来直接控制国有企业。国有企业的领导基本上是由上级领导指派，选举过程形式化