（发言稿）财务管理部在在主题实践活动动员会上的发言.docVIP

财务管理部在在主题实践活动动员会上 的发言 财务管理部在主题实践活动动员会上 的发言各位领导、同志们：“依法经营，遵纪守法”主题实践活动是集团公司总结公司系统依法经营工作，分析经营工作中存在问题，进一步加强依法规范经营、保证集团经济安全开展 的一项重要工作。上午，会议宣读了曹总重要批示，迟组长作了重要讲话，对开展主题实践活动 的必要性、重要性作了 　　详细阐述，并提出了明确要求。根据会议安排，下面 我就主题实践活动 的安排、检查发现问题 的处理讲几点具体意见。一、主题实践活动安排（一）目标要求目标要求：通过开展主题实践活动，普遍增强广大干部职工遵纪守法意识，进一步提高依法治企、依法经营、依法管理能力，确保集团经济安全。集团公司成立以来，出台了一系列制度规定和办法，进一步规范经营管理工作，系统各单位依法经营、遵纪守法 的情况总体是好 的，但从内外部检查情况看，有些单位存在擅自越权决策、管理不善，甚至发生违法违纪 的问题，个别单位还比较严重。为进一步增强经营管理人员遵纪守法 的观念，提高提高依法经营、依法管理 的能力，确保公司系统经济安全，开展主题实践活动具有重要 的现实意义。（二）内容及时间安排此次主题实践活动分四个阶段进行：1、学习动员阶段。10月23日到月底。集团公司召开主题实践活动动员会议，安排部署实践活动 的各项工作；各单位回去后要马上召开会议，传达集团公司动员会精神，组织单位中层以上干部学习国家和集团公司财经纪律及相关规定，进一步提高依法经营，遵纪守法 的意识；各单位领导班子召开专题会议，认真分析研究本单位存在 的问题，提出贯彻落实方案。2、对照整改阶段。11月份。各单位根据集团公司主题实践活动 的要求，认真开展对照检查和整改。对今年审计署检查发现 的问题，严格按照审计署下达 的整改意见落实整改，对审计署未检查到 的单位，要严格对照集团公司下发 的规范整改意见开展自查自纠活动。对历年来集团公司内部审计、财务稽查、效能监察、年度报告审计以及监事会等部门检查发现 的问题、提出 的处理意见，要重新梳理，逐一检查整改落实情况，要确保整改落实到位。系统各单位要及时将整改落实情况上报集团公司。3、监督检查阶段。12月份。集团公司将组织派遣检查组按区域抽查整改落实情况，委托决算审计机构进行审计，检验活动成效。对通过开展自查发现存在 的问题，但能够认真整改到位 的单位，集团不予追究责任；对自查不认真、整改不到位 的违纪单位和有关责任人，集团公司将从严处理，在系统内进行通报，并责令其重新整改。4、总结阶段。2008年1月，主要是总结经验，完善措施，规范管理，要求各单位以此次活动为契机，加强依法经营管理长效机制 的建设，建立健全管理制度，严格细化管理标准，落实责任和措施，做到严肃执行，违规必究。（三）组织领导1、集团公司成立主题实践活动工作领导小组组长：曹培玺副组长：陈飞虎迟文江成员单位：总经部、计划部、人资部、工程部、财务部、资产部、审计部、监察部、政工部等部门负责人。 　　领导小组下设办公室，挂靠财务部，负责组织和协调活动 的具体实施。2、各分分支机构、区域子公司和专业公司负责组织所辖企业主题实践活动 的组织领导，落实集团公司 的各项整改要求，指导和监督企业开展有关工作。（四）检查重点此次主题实践活动根据审计署和集团公司内部审计、财务稽查发现 的问题及整改落实情况，将系统各单位普遍存在 的、有可能影响企业经济、经营安全 的问题列为检查和整改重点，具体包括：1、经济安全情况。检查企业是否存在“四乱一小”问题和隐患，投资、借款、担保是否按照规定 的权限和程序办理。2、企业关联交易情况。检查企业燃料交易、工程交易、收入费用分摊、资金往来、资产占用、废旧物资处置等方面 的规范性和合理性。3、人工成本列支情况。检查人工成本提取与列支 的合规性，是否存在主业与多经人工成本交叉开支情况。4、基建工程管理及资金使用情况。检查基建前期费用和项目管理费用开支 的必要性和合理性，设备招投、合同变更、预备费、风险储备金、预留工程是否按集团规定办理。5、会计信息 的真实性。检查固定资产及存货、应收及预付款项、应付及预收账款、收入及成本费用、投资净收益、人工成本和关联交易额等项目 的真实性和完整性。6、集团成立以来各项检查处理意见 的整改落实情况。包括集团公司组织进行 的内部审计、效能监察、财务稽查、年度报告审计、以及审计署、监事会等部门组织 的各项检查，提出处理意见 的整改本文章共2页，当前在第1页[1][2]下一页本文章共2页，当前在第2页上一页[1][2]落实情况。二、检查发现问题 的处理意见为确保主题实践活动中发现问题整改方案 的可实施性与可操作性，将整改落到实处，集团公司对发现问题处理意见认真组织研究，要求各单位对照整改。（一）规范整改原则1、违反国家