证券公司定向资产管理业务实施细则98426.pdfVIP

中国证券监督管理委员会公告 〔2012 〕30 号 现公布《证券公司定向资产管理业务实施细则》，自公布之 日起施行。 中国证监会 2012 年 10 月18 日 证券公司定向资产管理业务实施细则 第一章 总 则 第一条 为了规范证券公司定向资产管理业务活动，根据 《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券 公司客户资产管理业务管理办法》（证监会令第87 号，以下简称 《管理办法》），制定本细则。 第二条 证券公司接受单一客户委托，与客户签订合同，根 据合同约定的方式、条件、要求及限制，通过专门账户管理客户 委托资产的活动，适用本细则。 第三条 证券公司从事定向资产管理业务，应当具有证券资 产管理业务资格，遵守法律、行政法规和中国证券监督管理委员 — 1 — 会（以下简称中国证监会）的规定。 第四条 证券公司从事定向资产管理业务，应当遵循公平、 公正原则；诚实守信，审慎尽责；坚持公平交易，避免利益冲突， 禁止利益输送，保护客户合法权益。 第五条 证券公司从事定向资产管理业务，应当建立健全风 险管理与内部控制制度，规范业务活动，防范和控制风险。 第六条 定向资产管理业务的投资风险由客户自行承担，证 券公司不得以任何方式对客户资产本金不受损失或者取得最低 收益作出承诺。 第七条 中国证监会依据法律、行政法规、《管理办法》和 本细则的规定，监督管理证券公司定向资产管理业务活动。 第八条 证券交易所、证券登记结算机构、中国证券业协会 依据法律、行政法规、《管理办法》、本细则及相关规则，对证券 公司定向资产管理业务活动进行自律管理和行业指导。 第二章 业务规则 第九条 定向资产管理业务客户应当是符合法律、行政法规 和中国证监会规定的自然人、法人或者依法成立的其他组织。 证券公司董事、监事、从业人员及其配偶不得作为本公司定 向资产管理业务的客户。 第十条 证券公司从事定向资产管理业务，接受单一客户委 — 2 — 托资产净值的最低限额，应当符合中国证监会的规定。证券公司 可以在规定的最低限额的基础上，提高本公司客户委托资产净值 的最低限额。 第十一条 证券公司从事定向资产管理业务，应当依据法 律、行政法规和中国证监会的规定，与客户、资产托管机构签订 定向资产管理合同，约定客户、证券公司、资产托管机构的权利 义务。 定向资产管理合同应当包括中国证券业协会制定的合同必 备条款。 第十二条 证券公司应当按照有关规则，了解客户身份、财 产与收入状况、证券投资经验、风险认知与承受能力和投资偏好 等，并以书面和电子方式予以详细记载、妥善保存。 客户应当如实披露或者提供相关信息和资料，并在定向资产 管理合同中承诺信息和资料的真实性。 第十三条 证券公司应当向客户如实披露其业务资格，讲解 有关业务规则和定向资产管理合同的内容。 证券公司应当制作风险揭示书，充分揭示客户参与定向资产 管理业务的市场风险、管理风险、流动性风险及其他风险，以及 上述风险的含义、特征、可能引起的后果。风险揭示书的内容应 当具有针对性，表述应当清晰、明确、易懂，符合中国证券业协 会制定的标准格式。证券公司应当将风险揭示书交客户签字确 认。客户签署风险揭示书，即表明已经理解并愿意自行承担参与 — 3 — 定向资产管理业务的风险。 第十四条 客户委托资产应当是客户合法持有的现金、股 票、债券、证券投资基金份额、集合资产管理计划份额、央行票 据、短期融资券、资产支持证券、金融衍生品或