物权法对银行信贷业务的影响.docVIP

物权法对银行信贷业务的影响 《中华人民共和国物权法》（下称物权法）将于2007年10月1日起施行。物权法规定了一系列保护交易的物权制度，明确规定了对一切市场主体实行平等保护，与其他相关法律联系紧密，尤其是担保物权制度方面在《中华人民共和国担保法》及其司法解释的基础上作出了进一步的补充、修改和完善。针对该法的新变化，为有效的运用好法律武器，在维护债权的同时更好的行使物权法赋予的各项权利和义务，以达到减少纠纷、降低损失、创建和谐、提高效率、增强信誉的目标，促进各项业务又好又快的发展，现对物权法对信贷业务的影响分析如下，供实践中参考使用。 总体而言，物权法施行后，信贷业务的贷前调查需更审慎，贷中环节登记效率提高，登记费用降低，担保物权更易生效，贷后依法严格管理愈显意义重大。 一、贷前：调查需更审慎。 （一）设定了担保也未必能优先受偿，应注意查明是否存在优于担保物权受偿的例外情形。 根据物权法第170条的规定，担保物权人在债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，依法享有就担保财产优先受偿的权利，但法律另有规定的除外。这意味着即使设定了担保物权，债权人也不必然能够实现担保权，如存在比担保物权更优先的法定权利，担保物需先用于清偿法定权利，从而将在一定程度上影响银行担保物权能否实现以及能够在多大程度上实现。 现行法律规定优先于担保物权受偿的具体情形主要有建设工程价款优先受偿权、税收优先权、划拨土地使用权出让金优先支付、破产企业职工工资等债权优先受偿权、船舶优先权、航空器优先权等。 1、优先于担保物权受偿的情形 （1）建设工程价款优先受偿权 该权利规定于合同法第286条和《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》中，指发包人逾期未向承包人支付应当支付的工作人员报酬、材料款等实际支出的费用，除按照建设工程的性质不宜折价、拍卖的以外，承包人可以与发包人协议将该工程折价，也可以申请法院将该工程拍卖，承包人对于工程折价或者拍卖所得的价款具有优先受偿权。 （2）划拨土地使用权出让金的优先支付 《城市房地产管理法》第50条规定了划拨土地使用权出让金的优先支付，即“设定房地产抵押权的土地使用权是以划拨方式取得的，依法拍卖该房地产时，应当从拍卖所得的价款中缴纳相当于应缴纳的土地使用权出让金的款额后，抵押权人方可优先受偿。” （3）破产企业职工工资等债权优先受偿权 《企业破产法》第132条规定了破产企业职工工资等债权优先受偿权，指破产企业在2006年8月27日之前所欠的职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金，首先按照破产法的规定用破产财产进行清偿，对于破产财产不足以清偿的部分，用企业的担保财产清偿。 （4）税收优先权 《税收征收管理法》第45条规定了税收优先权，指纳税人欠缴的税款发生在纳税人以其财产设定抵押、质押或者纳税人的财产被留置之前的，税收优先于抵押权、质权、留置权执行。 2、风险防范措施 （1）在设定担保阶段，应审查在担保财产上是否存在优先于担保物权受偿的权利。若存在优先于担保物权受偿的权利，应当注意合理确定担保财产的担保价值，即在确定担保财产的担保价值时，应扣除优先于担保物权受偿的权利的价值，以使银行的信贷资产能够得到足额的担保。 若优先于担保物权受偿的权利人能够确定，可以事先要求其出具放弃其法定权利的承诺。但是，必须注意法定优先权是否可以放弃目前存在争议，其放弃权利的行为是否具有法律效力具有不确定性，但这种方式对银行而言，是“一种未必有益却必定无害的风险防范手段”。 （2）在设定担保后，应注意跟踪掌握在担保财产上是否发生了优先于担保物权受偿的情形。一旦发生优先于担保物权受偿的情形，并且担保财产在优先清偿后的剩余价值已不足以满足担保银行债权的需要，应当要求担保人追加担保措施。 （二）抵押财产范围扩大，担保方式增加，有利于融资的同时也对贷前调查提出了更高的要求。 物权法扩大的可担保财产主要有： （1）未来动产。这主要体现在物权法第181条规定的浮动抵押担保方式中，即企业、个体工商户、农业生产经营者将有的生产设备、原材料、半成品、产品可以抵押。 （2）正在建造的建筑物、船舶、航空器。 （3）依法可以转让的基金份额、应收账款。 （4）法律法规未禁止抵押的其他财产。 根据物权法第184条的规定，禁止抵押的财产有：土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；法律、行政规定不得抵押的其他财产。此外，物权法第183条规定，乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵