酒鬼酒股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

酒鬼酒股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 为规范公司内部控制，提高经营管理水平，加强风险防范能力， 促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共 和国证券法》、《中华人民共和国会计法》以及财政部、证监会、审计 署、银监会、保监会五部委颁布的《公司内部控制基本规范》等有关 法律法规，公司全面完善了内部控制制度，确保了公司守法合规经营， 有效促进了企业稳步发展。 一、实施内部控制的目标 保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，实现国家、企业、员工、投资者利益 共同成长、价值共同提升。 二、实施内部控制的原则 1、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆 盖公司及子公司的各种业务和事项。 2 、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业 务事项和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、 业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4 、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争 状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加