朗科科技：内部控制管理制度(2010年4月) 2010-04-28.pdfVIP

深圳市朗科科技股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为加强深圳市朗科科技股份有限公司(以下简称“公司”)的内部控制,促 进公司规范运作和健康发展,保护股东合法权益,依照《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《深圳证劵交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 劵交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指 引》及《深圳市朗科科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规 定,特制定本制度。 第二条 公司内部控制的目标: (一) 控制公司风险; (二) 提高公司经营的效果与效率; (三) 增强公司信息披露的可靠性; (四) 确保公司行为合法、合规,以实现公司战略目标。 第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二章 内部控制制度的框架与执行 第四条 公司的内部控制主要包括:环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信 息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。 公司内部控制制度涵盖以下层面: