联发股份：内部控制鉴证报告.pdfVIP

江苏联发纺织股份有限公司 内部控制鉴证报告 大华核字[2012] 2932 号 江苏联发纺织股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的 江苏联发纺织股份有限公司 （以 下简称联发股份公司）管理层《关于内部控制的自我评价报告》涉及 的与2011 年12 月31 日财务报表相关的内部控制有效性的认定。 联发股份公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效 性。我们的责任是对联发股份公司截止2011 年12 月31 日内部控制 的有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》和《内部控制审核指导意见》 的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 联发股份公司对内部控制自我评价报告是否不存在重大错报获取合 理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制 制度设计的完整性、合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其 他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，联发股份公司按照《内部会计控制规范-基本规范（试 1 行）》规定的标准于2011 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财务 报表相关的有效的内部控制。 附件：江苏联发纺织股份有限公司截止2011 年12 月31 日内部控制 的自我评价报告 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 叶金福 中国 〃北京 中国注册会计师: 滕忠诚 二○一二年四月一十九日 2 江苏联发纺织股份有限公司 截止2011 年12 月31 日内部控制的自我评价报告 江苏联发纺织股份有限公司董事会 截止2011 年12 月31 日内部控制的 自我评价报告 一、 公司的基本情况 江苏联发纺织股份有限公司 （以下简称“本公司”或 “公司”）是由原南通港联纺织有 限公司整体改制设立的股份有限公司，于2008年1月23 日领取了注册号为320600400006064 的企业法人营业执照,注册资本为 8090 万元。经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]372 号文“关于核准江苏联发纺织股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，本 公司于2010 年4 月14 日首次公开发行人民币普通股（A 股）2700 万股，并于2010 年4 月 23 日在深圳证券交易所挂牌，股票简称“联发股份”，股票代码“002394”。 2011 年5 月， 本公司以股本10790万股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转10股，共计转增10790 万股，每股 1 元，转增后本公司股本为21580 万元。2011 年7 月25 日,本公司在江苏省南 通工商行政管理局换领了编号为320600400006064 号的企业法人营业执照，注册资金21580 万元。注册地址为江苏省海安县城东镇恒联路88 号，法定代表人为薛庆龙。 本公司属纺织行业。经营范围为：生产销售色织布、服装、纺织品，自有厂房、设备租 赁。 本公司的控股股东为江苏联发集团股份有限公司；孔祥军及其一致行动人陈警娇、崔恒 富、黄长根为本公司最终控制人。截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司直接和间接拥有21 家控股子 （孙）公司。 二、 公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司内部控制制度的目标 1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机