工程经济学课程设计财务报表.xlsVIP

Sheet3 评价结论汇总表 10 变化因素对内部收益率的影响表9 资金来源与运用表7 自有资金现金流量表6 全部资金现金流量表5 项目损益表4 销售收入计算表 3 投资分年度使用计划表2 项目总投资估算，见表 1 序号 项目 总投资 估算说明 开发建设投资 土地费用 前期工程费 基础设施建设费 建筑安装工程费 公共配套设施建设费 开发间接费 管理费用 约为前5项3%左右 财务费用 取销售收入的2.6% 销售费用 销售收入的4%-6% 开发期税费 其他费用 不可预见费 前10项之和的3%-7% 经营资金 项目总投资 开发产品成本 固定资产投资 序 开发经营期 号 合计（万元） 开发总投资 开发间接费用 管理费 其他费用 小 计 资金筹措 自有资金 销售收入 贷款 其他 可售面积（m） 销售收入（万元） 合计 经营收入 出租收入 成本 销售成本 经营税费 销售税费 3.1.1 营业税及附加 3.1.2 交易及印花税 土地增值税 开发利润 所得税 税后利润 合 计 现金流入 小计 现金流出 开发总投资（不含财务费用） 净现金流量 累计净现金流量 折现率 折现值 累计折现值 计算指标 IRR=13 % NPV（10%）= 5132.71 万元 静态投资回收期= 3.52 年 动态投资回收期= 3.85 年 预售收入用于产品投资 贷款本金偿还 贷款利息支付 折现系数 净现值 累计净现值 IRR=309% npv(10%)=149587.81 静态投资回收期= 1. 30 年 动态投资回收期= 1.33 年 经营开发期 资金来源 资金运用 开发成本 经营管理费用 应付利润 各期还本付息 3 = 归还垫支利润及净投资回收(盈余资金) 变化率 指标 —15% —10% —5% 基本 方案 销售价格变化 内部收益率 投资利润率 投资变化 财务评价指标 评价标准 评价结果 是否可行 全部资金内部收益率 全部资金动态投资回收期 全部资金财务净现值 自有资金财务内部收益率 自有资金动态投资回收期 自有资金财务净现值 贷款偿还期 .10 .10 .05 .10 .15 2008.00 2009.00 2010.00 2011.00 2012.00 1.00 1.10 291500.00 21950.00 73500.00 62300.00 54300.00 79450.00 1.20 23210.76 23210.76 .00 .00 .00 .00 1.30 16062.50 16062.50 .00 .00 .00 .00 330773.26 61223.26 73500.00 62300.00 54300.00 79450.00 2.00 2.10 .00 .00 .00 .00 .00 .00 2.20 .00 .00 .00 .00 .00 .00 2.30 232107.60 69632.28 46421.52 46421.52 46421.52 23210.76 2.40 5072.66 1680.52 1000.25 1210.30 853.33 328.26 2.50 8745.00 2623.50 1749.00 1749.00 1749.00 874.50 2.60 20905.50 6271.65 4181.10 5320.28 3568.80 1563.67 2.70 18947.50 5684.25 3789.50 3789.50 3789.50 1894.75 2.80 .00 .00 .00 .00 .00 .00 2.90 14848.10 4454.43 2969.62 2969.62 2969.62 1484.81 2.10 8848.10 .00 .00 1792.39 2583.46 4472.25 2.11 25700.00 2000.00 5500.00 9500.00 6500.00 2200.00 335174.46 92346.63 65610.99 72752.61 68435.23 36029.00 32871.53 .00 .00 6823.69 5000.00 21047.84 ?2012?/?1?/?2 2008.00 2009.00 2010.00 2011.00 2012.00 1.00 291500.00 21950.00 73500.00 62300.00 54300.00 79450.00 1.10 291500.00 21950.00 73500.00 62300.00 54300.00 79450.00 2.00 2.10 23210.76 23210.76 .00 .00 .00 .00 2.20 5072.6