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民生银行与工商银行经营分析 生银行与工商银行经营分析 银行经营的目标是安全性、流动性、盈利性。首先 , 由于银行大部分的营运资金来自于社会公众的 存款，银行经营的安全与否对整个社会的信用体系有很大的影响，安全性也成为对商业银行经营的最基本 要求。其次，流动性目标是商业银行在日常经营中寻求安全性与盈利性之间平衡的重要环节，通过银行内 部资产负债管理环节，一方面保证外部监管对流动性指标的要求， 一方面，提高生息资产的占比，获得 更多盈利。而从根本上讲，要真正地实现商业银行的安全性和流动性目标，归根结底是要在盈利性上下工 夫。盈利对于商业银行具有极其重要的意义，银行的盈利为银行提供了内部资本积累的途径，同时它们对 于吸引新的投资者的进入更是必不可少的； 外银行持续的盈利也会建立公众对银行的信心，从而尽可能 地降低银行的资金成本，并使它们赢得最好的借款人，最大程度地保证资金的安全和债权人的用款需求。 因而如何提高银行的盈利能力始终是一个历久弥新的话题，在不同的经济发展阶段不断被注入新的元素。 接下来我们将从商业银行的安全性、流动性、盈利性对 生银行和工商银行进行对比分析。 一：安全性分析 安全性是指商业银行应该努力避免各种不确定因素的影响，保证银行的稳健经营和发展。衡量安全 性的主要指标有资本充足率、不良贷款率和拨备覆盖率。资本充足率是衡量一家银行稳健性以及抵御风险 能力的最重要指标。下表一是 生银行和工商银行两家商业银行的相应指标。 2006 2007 2008 2009 单 指标名称 生银 工商银 生银 工商银 生银 工商银 生银 工商银 位 行 行 行 行 行 行 行 行 资本充足率 % 8.12 14.05 10.73 13.09 9.22 13.06 10.83 12.36 核心资本充足率 % 4.35 12.23 7.40 10.99 6.60 10.75 8.31 9.90 不良贷款率 % 1.23 3.79 1.22 2.74 1.20 2.29 0.84 1.54 拨备覆盖率 % 0.00 20.88 113.10 103.50 150.04 130.15 206.04 164.41 表一 资本充足率 资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人 的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。规定该项指标的目的在于抑制风险资产的过 度膨胀，保护存款人和其他债权人的利益、保证银行等金融机构正常运营和发展。各国金融管理当局一般 都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。 者：冯 炬 第 1 页 20 10/ 10/ 18 民生银行与工商银行经营分析 资本充足率 生银行 核心资本充足率 生银行 % 工商银行 % 工商银行 16.00 14.00 14.00 12.00 12.00