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论原产地规则及其在区域贸易安排中的适用 (博士论文摘要) 专 业： 国际法 研究方向： 国际经济法 作者姓名： 魇 力 指导教师： 朱榄叶教授 货物的原产地，从最基本的的涵义来说是指货物的最初来源地，即货物的开 采地、提取地、收获地、生产地、制造地或加工地。我们经常在市场中看到标有 “Madein in India”的玩具、标有“MadeUS”的名牌服装。作为消费者，我 们也会注意到一些特殊产品的原产地信息，如标有“法国制造”的葡萄酒、“日 本制造”的电视机、“意大利制造的皮鞋。这些标志除了提示产品的产地外还 有对产品品质的暗示，指导我们的消费选择。随着时代的发展，原产地已经不只 是一个简单的地理标签，它在不断的使用中还附载了新的经济和文化因素。 货物原产地具有唯一性，即一种产品无论在国际贸易流通中经历了几个国家 或地区的生产、制造或加工，其最终标示的原产地只能是一个国家或地区，不能 有两个或两个以上的原产地。这便是我们在市场上从没看过某种商品同时标有 in in “MadeUS”和“Made China”两种原产地标志的原因。当一件商品完全 使用某国的原材料和资源在该国进行生产、制造、加工时，此商品的原产地自然 十分易于认定。可随着国际分工与合作的发展，一项产品往往在几个国家或地区 内经过数道生产和制造工序才得以形成。而究竟以怎样的方法和标准来确认这些 国际化产品的原产地便成为各国普遍关注的问题。各国也纷纷制定了一系列符合 本国贸易利益的原产地规则来判定进出口产品的来源，从而实施相应的贸易措 施。 货物原产地规则存在的基础之一是各国在关税及其他贸易措施方面存在着 差别待遇。通过制定原产地规则，各国海关首先可以区分某种产品是国产货还是 外国货，从而决定是否需要征收进口关税。当判定进口产品非为本国生产时，需 要再次通过原产地规则确定产品来自于哪个国家。因为一国对不同原产地的货物 给予不同的关税待遇，对某些国家的产品要适用最惠国待遇或者国民待遇，而对 于另一些国家的产品可能要适用反倾销税率。如果各国的关税都能实现统一税 率，国际贸易在世界范围内能够彻底实现自由，一国对任何其他国家都实行非歧 视性待遇，那么原产地的问题也许就无需讨论了。可在现阶段原产地仍是世界各 国关注的焦点问题，并随着自由贸易区等区域贸易安排的快速增加而引起更多国 家的更大兴趣。 原产地规则作为一国贸易管理手段最初主要是海关进行征税和贸易统计的 依据。由于某些国家政府在适用原产地规则时意识到它也可以作为一种贸易保护 措施进行利用，因此在对原产地规则立法规范时融入了许多人为操控的因素。这 让原产地规则由一种中性的海关技术措施，逐渐演变为各国实施贸易政策的工 具。各国原产地规则的应用也由最初的关税征收、海关统计、最惠国待遇、国别 配额等方面扩展到政府采购、反倾销反补贴措施、保障措施、动植物检验检疫等 诸多领域。而不断形成的区域性贸易安排更加剧了原产地规则中的人为因素，在 WTO消除关税壁垒之际，将原产地规则演变为一种非关税壁垒的替代性措施。由 于差距悬殊的歧视性关税和待遇的存在，一些区域贸易安排的成员国不得不改变 过去的采购计划，为了符合原产地标准而从原来采购低成本的非成员国的原材料 转向采购高成本的成员国生产的原材料。这种“贸易转移现象大大造成了世界 整体福利的降低，让大量成本和价值浪费在运输和准备原产地证明文件的环节 上。这种贸易扭曲行为开始受到学术界以及各国生产商和出口商的关注和指责， 并且开始探索一种能促进国际自由贸易和降低社会福利损失的原产地规则。 原产地规则一般包括两方面的内容：其一为实体性的，即为确定某一产品原 产于某一特定国家所必须满足的规则要求；其二是程序性的，即为了满足实体性 的原产地规则所需要的手续和证明文件等。具体的规定主要包括原产地标准、直 运规则、监管规则和书面证明要求，有些区域贸易安排，尤其是自由贸易区会增 加详细的累计条款、微量条款、吸收原则和微小加工条款。其中原产地标准是用 以衡量某种产品为哪一国或地