_巴塞尔协议III_对我国商业银行监管完善的影响.pdfVIP

【金融市场】Financial Market 2012 6 398 年第 期（总第 期）上 《巴塞尔协议III》对我国商业银行监管完善的影响 曾小珂 （重庆工商大学 融智学院，重庆400033） 摘 要：2007 年由美国次贷危机引发的全球金融危机，给世界经济带来了巨大的负面影响，也凸显了《巴塞尔协议 Ⅱ》的缺陷，致使巴塞尔银行监管委员会管理层在2010 年9 月12 日举行会议讨论并通过《巴塞尔协议III》，并于同年11 月举行的G20 峰会上正式批准实施。新巴塞尔协议的出台对于银行业的发展有着深远的影响。作为金融服务业的核心组 成部分，银行业在现代经济中发挥着多种功能，具有举足轻重的地位。因此，商业银行监管的完善对于保障国内和国际金 融稳定与经济增长都至关重要。巴塞尔协议III 对我国商业银行的监管也会产生重要影响，并指导我国完善商业银行的 监管制度。 关键词：巴塞尔协议；商业银行；银行监管 中图分类号：F830 文献标志码：A 文章编号：1000-8772 （2012）11-0106-03 对今后可能发生的金融危机。 III 一、《巴塞尔协议 》产生的背景及主要内容 III 二、我国商业银行监管的现状及《巴塞尔协议 》 2004 年6 月定稿的《巴塞尔协议Ⅱ》树立了商业银行监管 对我国商业银行的影响 的“三大支柱”，即：（1）最低资本要求；（2）监管者对于资本充足 问题的审查和银行内部自己的风险评估机制；（3）信息披露要 1.我国商业银行监管的现状 求。它比《巴塞尔协议I》更加精细复杂。但是，以2007 年次级债 （1）我国商业银行监管机构及其职能 危机为导火线而引发全球性金融危机，再一次证明了金融监管 银行监管有广义和狭义之分：广义的银行监管包括银行监 体制仍然存在缺陷。在这种背景下，2010 年7 月26 日，巴塞尔 督和银行管理，其中银行监督是指银行经营的法律和规则框 银行监督委员会就最早于2009 年 12 月提出的资本和流动性 架；狭义的银行监管则是指银行管理机构对商业银行在其业务 改革方案中诸多关键性的内容达成了广泛的协议，并表示将放 范围内实施的银行管理和政策监督。我国目前的金融监管体系 宽对银行资本金和流动性的监督，对银行贷款额度引入新的限 是根据分业经营、分业管理的原则设立的。有中国人民银行、中 制，以控制风险。2010 年9 月12 日，全球27 个国家和地区的 国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保 央行和监管机构在瑞士经过各方讨论后通过了加强银行体系 险监督管理委员会（统称“一行三会”）这些监管机构组成。2003 资本要求的改革方案———《巴塞尔协议III》，并从2011 年初分 年12 月27 日通过的《银行业监督管理法》，对原有人民银行行 阶段实行。 使的银行业监管职能重新进行了界定、整合和划分，将其中的 协议主要内容表现在以下方面：（1）对银行资本要求进行 大半部分转移给了银监会。目前，银监会的主要职能是：制定相 微调的标准和时间节点。普通股权益/风险加权资产从2%提高 关银行业金融机构监管的规章制度和办法；审批银行业金融机 到4.5% ，核心资本充足率最低要求从4%提高到6% ，这一规定 构及分支机构的设立、变更、终止及其业务范围；对银行业金融 达标的时间是2015 年，在最低要求之上还可以增加2.5%普通 机构实现现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处