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重塑我国金融系统的核心价值观 ——从金融业追求利润最大化说起 陈建军 陈薇 内容摘要： 内容摘要： 内内容容摘摘要要：：以 追求利润最大化作为经营活动的价值取向，造就了目前我国 金融系统的整体趋利性，加剧了社会财富分配不公，不利于我国经济结构调整， 也败坏了金融系统自身的 形象。金融是国家宏观经济政策传导的重要媒介，承 载着重要的社会责任，所以应当按照遵循党的宗旨和社会主义属性、充分体现金 融行业特性等原则，重塑我国金 融系统的核心价值观，以此引领我国金融业沿 着正确的方向不断发展壮大。 关 键 词： 关 键 词： 关关 键键 词词：：金融系统 核心价值观 研究思考 作者简介： 作者简介： 作作者者简简介介：：陈建军、男、汉族、河北省农村信用社系统工会专职副主席、河 北省农村信用社联合社机关工会主席、中共党员、高级经济师。 陈薇、女、汉族、国信证券有限公司博士后工作站、中国民盟成员、博士后。 时 下，国人对我国金融系统的非议已成热点。诸如：在实际存款利息倒 挂、一般股民输到吐血的同时，金融机构的盈利及其高管人员的薪酬却赢得满钵 满碗；金融机构 片面的趋利性助推了财富分配不公，加剧了社会两极分化；失 控的宽裕流动性一方面导致中国虚拟经济出现“早熟”，另一方面却使得实体经 济缺少资金支持；支撑 出口拉动的超国民待遇、缺乏自我保护的金融开放和对 外投资，使得中国成为世界财富输出国和通胀进口国等等。一些人甚至对照着《金 融战败》、《货币战争》等 书籍中所列举的历次金融危机爆发前的种种前兆，惴 惴不安地猜测下一场严重的全球性金融危机是否会来之中国？ 种种非议难免有不当之处，但不得不引起我们对金融系统自改革开放以来 在价值导向上是否存在失误进行思考。 一、 目前我国金融系统的核心价值观是什么？ 核心价值观是某一社会群体判断社会事务的是非标准和所遵循的行为准 则。它包含了判断是非善恶的标准、对事业和目标的共同认同、在此基础上的对 目标的追求和所形成的共同的文化境界四个最基本的内容，是这个社会群体的主 流思潮、指南针、黏合剂和内在推动力。 就金融企业来说，如果金融企业是“体”，那么核心价值观就是“魂”， 是企业文化的精髓，决定着企业的经营管理行为和企业的发展方向。 我国金融系统的核心价值观到底是什么呢？说法不一，目前恐怕还没人能 做出具体准确的权威表述。但是，金融企业应当把追求利润最大化作为经营活动 的目标，确是大部分金融企业及其员工所认可的。 这种认可，要从银行“三性”说起。1995年7月1日实施的《中华人民共和 国商业银行法》总则第四条规定，“商业银行以效益性、安全性、流动性为经营 原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。”2003年12月 修正后， 在同样的条款中则把“三性”的位置调整为“安全性、流动性、效益性”。按照 权威的解释：安全性是效益性的基础；流动性既是实现安全性的必要手段， 又 是效益性和安全性之间的平衡杠杆；效益性则是目标。“效益性目标是银行经营 活动的最终目标，这一目标要求银行的经营管理在可能的情况下，尽可能地追求 利 润最大化（即股东利益最大化），这是由商业银行的企业性质所决定的”（《公 共基础》银行业从业人员资格认证办公室 2007年5月 第133页）。对于“效益 性”，官方的书刊在更多的场合还称之为“盈利性”(如《2011年经济师考试例 题习题》《农村合作金融机构员工学习读本——现代金融知识》等)。“效益性” 本来可以做出社会效益和企业效益两方面的解释，可惜在权威解释中并不包含社 会效益的内容，而直接把“效益性”称之为“盈利性”，则进一步表明了当局对 金融系统应当把追求利润最大化作为经营原则和经营目的的肯定。 由于我国金融单一的商业化改革取向，政策性银行已基本不办理政策性业 务，合作金融也加快向商业化转型，保险资金、证券资金和外汇资金的营运又都 采用了“三性”原则，就使得追求利润最大化在我国整个金融系统中起到了普遍 价值取向的作用。 我国金融企业把追求利润最大化作为经营活动的目标有其特殊的社会背 景。改革开放前我国金融系统是以实现社会效益为价值取向的，遵循“发展经济、 保障供给”这一经济工作和财政工作的总方针（《毛泽东选集》第三卷 第864页）， 坚持金融为人民生产和生活服