中国商业银行信用风险管理.pdfVIP

摘要 摘要 金融是现代经济的心脏，它的每一次跳动都为整个经济注入血液，当它 运作不正常的时候，往往预示着经济将要开始经历寒冬。所以，对金融危机 的研究一直是热门话题。从2007年上半年次贷危机开始，信用风险就显现出 来，发展到货币危机、信贷危机，最终发展到金融危机，信用风险已经显现。 2008年9月，抵押贷款巨头房利美和房地美、投资银行巨头贝尔斯登、雷曼 兄弟和美林银行以及保险巨头AIG相继陷入困境，截至2008年11月，AIG 前三季净亏损已经达到245亿美元。2008年12月，花期首席执行官潘伟迪已 将花旗3060亿美元不良资产的大部分风险推给美国政府，全球各大知名企业 也掀起新一轮裁员高潮且裁员人数较多，比如：摩根大通计划将在华盛顿互 惠银行裁员9200人，富士通西门子计划在德国裁员约700人，而且，每个月 破产的银行数量也逐渐上升，截至2008年11月的破产银行就有唐尼储蓄贷 款银行、波莫纳第一联合银行、加州太平洋安全银行和佛罗里达州富兰克林 银行，由此可见，金融危机已经席卷全球。 2008年“月11日，中国银监会主席刘明康表示，在当前形势下，银行 业金融机构要努力改善金融服务，支持企业加大结构调整力度，增进银企合 作，特别要加强信息沟通和交流，及时了解企业的生产销售情况和经营困难。 所以，在目前全球金融危机成为全球最受关注和争论的焦点的情况下，我国 商业银行也正处在一个很关键的时期。然而，信用是商业银行中很重要的一 部分，在我国，商业银行由于外部环境的制约，自身经营管理体制的缺陷， 还面临着巨大的信用风险。所以信用风险不仅直接影响整个金融业，同时也 影响着整个社会。首先，随着金融全球化、跨国银行竞争的加剧，银行业务 更加复杂，技术创新和金融衍生品的发展，对先进的、更为精确和出色预测 能力的信用风险量化、预测和控制方法的要求更为迫切。第二，银行业的全 球化发展，使得我国商业银行在国内国际将面临着越来越激烈的竞争，然而， 我国商业银行信用风险管理 我国的信用风险管理水平尚低，信用风险阻碍着我国经济发展。第三，企业 间激烈的竞争使得倒闭的企业不断增多，导致公司对银行的违约概率也随之 增大，这就必然要求银行提高信用风险的分析水平。第四，《巴塞尔新资本协 议》正式提出了内部评级法，将资本充足率和银行信用风险紧密结合起来， 更促进了我国商业银行信用风险管理的发展。最后，随着更多资金涌入中国， 更多外资银行的挑战，我国商业银行信用风险管理必须发展。所以，无论从 什么方面来讲，信用风险管理的研究都迫在眉睫。 因此，对商业银行的信用风险管理现状做深入分析，寻找适合我国的信 用风险度量模型，便具有重要的意义。首先，这对于建立、健全我国信用风 险控制体系具有重大指导意义。其次，随着我国国有独资商业银行产权制度 的改革以及外资金融机构的大量进入，银行业的竞争将更加激烈，银行破产 的风险将进一步增加，建立一个有效的商业银行信用风险管理对监管机构、 商业银行和社会公众均具有重大的现实意义。第一，随着银行体系的进一步 扩展，监管机构必须很好地配置监管资源，有效的信用风险管理能够较早地 判断银行是否存在较高的风险，从而为监管机构的监管工作提供客观依据， 并提高监管机构的效率。第二，良好的商业银行信用风险管理能够使银行的 管理层更确切地知道发生经营困难的具体原因和程度，从而可以使银行采取 预防措施或者及时地采取措施，避免或者化解潜在的风险。第三，良好的商 业银行信用风险管理可以使社会公众正确区分“优质银行”和“劣等银行”， 减少社会公众存款的风险。 近年来，国际信用风险计量管理领域逐渐发展出了一套完整的模型体系。 这些模型对我国商业银行的信用风险量化管理具有一定的借鉴意义。《巴塞尔 新资本协议》已在国际活跃银行实施，我国国有商业银行也不能例外。我国 商业银行的信用风险度量还处于比较初级的阶段，虽然已经逐步开始重视定 量分析和内部评级法，但随着社会的发展以及《巴塞尔新资本协议》的颁布， 我国的度量方法远远不能满足需要。因此，我们需要重新定位我国商业银行 信用风险的度量和管理。但是，由于我国在经济制度、金融发展水平上与国 际活跃银行存在差异，所以不能照搬国外银行模型和经验，我国应该根据自 己的具体情况，合理定位信用风险的度量和管理。 为此，本文首先阐述了金融危机对我国商业银行的信用风险管理的挑战， 2