关于降低我国商业银行不良贷款率思考_基于不良贷款警戒率分析.pdfVIP

J 金融与经济 2010.02 ournal of Finance and Economics 关于降低我国商业银行不良贷款率的思考 ———基于不良贷款警戒率的分析 ■王丹娜 随着我国银行业的改革与发展，商业银行在资产质量、盈利能力、核心竞争力等方面都有了质的提 高。 但是，较高的不良贷款额和不良贷款率一直是困扰我国商业银行发展的重大问题。 因此，如何降低我 国不良贷款的产生已成为目前值得探讨的重要课题。 [关键词］不良贷款；不良贷款率；不良贷款警戒率；贷款管理 中图分类号］ 文献标识码］ 文章编号］ （ ） [ F830 [ A [ 1006－169X 2010 03－0026－05 王丹娜，中国建设银行江西省分行昌北支行。 （江西南昌 330000 ） 一、我国商业银行不良贷款和现状分析 与此同时， 我国境内商业银行 （包括国有商业银 （一）我国商业银行不良贷款基本概念 行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时 外资银行）不良贷款余额5,681.8 亿元，比年初大幅减 偿还商业银行的贷款本息， 或者已有迹象表明借款人 少7,002.4 亿元；不良贷款率 2.45% ，比年初大幅下降 不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本 3.71 个百分点。 从不良贷款的结构看，损失类贷款余额 息而形成的贷款。 其本质是银行经营中的一种潜在损 570.6 亿元；可疑类贷款余额2,446.9 亿元；次级类贷款 失或者成本。 余额2,664.3 亿元。 我国的贷款风险分类方法也经历了一些发展变 主要商业银行（国有商业银行和股份制商业银行） 化。 财政部在 1988 年《金融保险企业财务制度》 中，按 不良贷款余额4,944.9 亿元，不良贷款率 2.49% ，比年 照是否超过贷款期限，把贷款划分为四类：正常、逾期、 初下降4.24 个百分点。 其中，国有商业银行不良贷款 呆滞、呆账，后三类合称不良贷款，即“一逾两呆”；1998 余额4,208.2 亿元， 不良贷款率 2.81％ ， 比年初下降 年， 中国人民银行制定 《贷款风险分类指导原则 （试 5.24 个百分点； 股份制商业银行不良贷款余额 736.6 初）》，开始试点采用国际通行标准下的五级分类制度； 亿元，不良贷款率 1.51％ ，比年初下降0.64 个百分点； 年 月，中国人民银行发出《关于全面推行贷款 城市商业银行不良贷款余额 亿元， 不良贷款率 2001 12 484.5 质量五级分类管理的通知》， 决定从 年 月 日 。 应该说， 我国商业银行经过 多年的改革发