鱼跃医疗：内部控制自我评价报告 2010-04-27.pdfVIP

江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 内部控制自我评价报告 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证 券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，公司 董事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情 况进行了全面检查，现将公司截止到2009年12月31日内部控制的有效性进行自我 评价： 一、综述 （一）公司内部控制的组织架构 本公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事 会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。 目前，公司内部控制的组织架构为： 1、公司股东大会是公司的最高权力机构， 能够确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责， 建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设董事会秘 书办公室负责处理董事会日常事务。 3、公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为 及各子公司的财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责并报告工作。 4、董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会 四个专业委员会。提名委员会主要负责对公司董事及高级管理人员的人选、选择 标准和程序进行选择并提出建议；审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作；薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考 核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案， 对董事会负责；战略委员会主要负责对公司长期发展战略规划、重大战略性投资 进行可行性研究, 向董事会报告工作并对董事会负责。 5、公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、 第 1 页 共 6 页 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 内部控制自我评价报告 管理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运 转。各控股子公司和职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事务。 （二）公司内部控制制度建设情况 公司根据《上市公司内部控制指引》的要求，结合公司自身具体情况，已建 立起了一套较为完善的内部控制制度，公司除了按国家颁布的相关法律制定和修 改《公司章程》外，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《董事会 专门委员会工作细则》、《信息披露管理制度》、《关联交易制度》、《募集资 金管理制度》、《重大信息内部报告制度》和《投资者关系管理制度》等多项有 效内部控制制度。内部控制活动基本涵盖公司所有营运环节，包括但不限于：内 部经营管理、融资担保、投资管理、关联交易、资金管理、信息披露等方面，具 有较强的指导性。 （三）公司内部审计部门的设立，人员配备及工作的主要情况根据证监会相 关要求，公司设立专门的内部审计机构并配备专门审计人员，负责执行内部控制 的监督和检查，独立行使审计监督职权。内部审计人员均要求具备会计等专业知 识，保证公司内部审计工作的有效运行。在公司董事会的监督与指导下，审计部 依法独立开展公司内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，对公司和 子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核查，对经济效益的真实性、 合法性、合理性做出合理评价，并对公司内部管理体系以及子公司内部控制制度 的情况进行监督检查。 （四）公司为建立和完善内部控制所做的工作及成效 1、为充分发挥董事会专门委员会的作用，公司采取了如下措施：①进一步 细化和明确了董事会专门委员会的职能定位，增强了充分发挥他们信息服务、决 策建议和监督职能的责任感；②注重发挥独立董事的作用，有计划安排他们对公 司财务、人力资源、审计等方面的管理进行研究，充分发挥外部专家资源优势， 使董事会的决策更加