四川联力液压机械设备有限公司财务报销管理制度.docVIP

财务报销管理制度 一、 总则 1、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 2、 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、税费支出、生产物资相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 3、 本制度适用公司全体员工。 二、日常费用报销流程 日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费伙食费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 三、 费用报销的一般规定 1、特殊情况公司内部无餐需外购伙食的每人每餐12元。 2、节假日公司安排聚餐的每人每餐35元以内标准。 3、如遇特殊情况（外勤安装、上门维修服务等）需私车公用的每公里0.6元车补报销。 4、正常开支（500元以内）而无票据的特殊情况需书面说明详细物品名称并经总经理签字确认后到财务报销。 5、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名留电话。 6、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 7、 按规定的审批程序报批。 8、 报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 9、费用报销的一般流程:生产部：报销人整理报销单