湖北博盈投资股份有限公司内部控制制度.docVIP

湖北博盈投资股份有限公司内部控制制度 第一章总则 第一条为加强湖北博盈投资股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》 等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规 定，制定本制度。 第二条本制度所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二章基本要求 第四条公司的内部控制应充分考虑以下要素： （一）内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因 素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等。 （二）目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内 层层分解和落实。 （三）事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分 清风险和机会。 （四）风险评估：公司管理层对影响其目标实现的内、外