出纳相关业务、档案管理培训.pptVIP

* 出纳相关业务※ 人员及档案管理 相关业务 取银行回单及对帐单的录入 月末盘点及对帐、收付款单的录入 基准毛利表的编制 资金计划表编制 税款缴纳 报表拍照上传 人员及档案管理 购买支票 购买发票、税控机授权 人员管理 财务档案的保管期限 财务档案的收集、整理、保管和归档 财务档案的交接 财务印鉴的管理 相关制度 相关业务 购买支票： 1、需填写支票购领薄加盖财务章、人名章、带身份证原件（针对不同银行）； 2、待下一个审批日时将购买的支票上交公司财务-谢秀娟。 购买发票、税控机授权 ： 购买发票流程： 1、购买发票前首先在税控机未开发票时报数，将税控IC卡插入税控机中，点击报数。 2、买发票时需携带税务登记证副本原件、税控IC卡、财务章、现金。 3、购买发票时即已授权，可顺便进行兑奖， 买回发票后将税控IC卡插入税控机中做授权，及时登记发票台账。 相关业务 购买发票、税控机授权 ： 税控机授权： 税务局给税控机的授权时间一般为1-2个月，税务局大多在快到期时才予以授权，所以大家把握好时间，以免影响正常开票。  取银行回单 ：（回单、银行对账单）取回银行回单时应根据不同业务及时录入收付款单；打印银行对账单，逐日逐笔录入EAS系统中，同银行日记账勾对，制作银行存款余额调节表。 月末盘点及对帐、收付款单的录入： A、月末盘点： 需对各部门做全面盘点， 与部门负责人共同盘点。（注意非斤单位品项的换算）双方签字确认。 每月1号需盘点： ①酒水：在营业前同酒水员对吧台酒水进行全面盘点（包括茶水），并制作酒水盘点单，双方签字。 ②备用金：由会计、出纳现场盘点，制作现金盘点单，双方确认签字。 ③分配上月菜品销售，上交会计。 B、月末对帐：EAS模块对帐。 请问出纳现金、银行存款日记帐应与哪核对？ C、收付款单的录入： 相关业务 基准毛利表的编制： ①、及时更新单价、标准出盘量、标准损耗。 ②、根据物料系统假退单的消耗单价及菜品销售额的数据填列。 ③、注意锅底成本、拼盘成本的计算。 ④、每月3号将审核无误的基准毛利表上报会计。 资金计划表编制：参照上月资金使用情况，科目余额表，财务预算报表，相关合同付款情况，制定本月资金使用计划，保证其合理性、准确性。每月4号上传公司资金主管处。 相关业务 缴纳税款：在地税网上进行申报，申报完毕后填写缴款书加盖财务章、人名章，每月7号前缴纳营业税、个人所得税，子公司还需缴纳城建税、教育费附加。 报表拍照上传：每月10号前需将签字版现金盘点单、银行余额调节表以及周转折拍照，上传公司财务-谢秀娟。（此表总部不定期抽查） 相关业务 人员、档案管理 人员管理 收银员业务指导 酒水员业务指导 详见出纳标准化中的《收银员、酒水员培训》； 人员、档案管理 人员管理 财务档案的保管期限 财务档案的收集、整理、保管和归档 财务档案的交接 财务印鉴的管理 财务档案的保管期限分为永久、定期两类。具体保管期限参见“出纳工作记录 ”（财务档案管理补充规定附表） 人员、档案管理 人员、档案管理 人员管理 财务档案的保管期限 财务档案的收集、整理、保管和归档 财务档案的交接 财务印鉴的管理 做好各种财务档案的收集、整理工作，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和泄密 。 每年形成的财务档案，应当按照归档要求整理立卷、装订成册，由专职或兼职人员负责编制财务档案保管清册，同时负责各类档案的保管和查阅工作。 财务档案不得随意借出。如有特殊需要，经财务负责人批准，可以提供查阅或者复制，并办理登记手续。查阅或者复制会计档案的人员，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换 。 会计档案查阅、复制必须按照规定进行登记 电子文档类，具有永久、长期保存价值的电子文件，必须形成一份纸制文件一并归档，专职或兼职人员负责做电子文件的目录以便查询 人员、档案管理 人员管理 财务档案的保管期限 财务档案的收集、整理、保管和归档 财务档案的交接 财务印鉴的管理 因休假、外出（临时）需填写交接记录表(表样附后) 因人员变动、岗位调整或单位经营原因需办理财务档案交接的，交接双方必须按照规定办理档案交接手续。 移交会计档案的单位或人员，应当编制会计档案移交清册，列明应当移交的会计档案名称、卷号、册数，起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限等内容。 交接财务档案时，交接双方应当按照会计档案移交清册所列内容逐项交接，并由交接双方的单位负责人或指派的人负责监交。交接完毕后、交接双方经办人和监交人应当在会计档案移交清册上签名或者签章。 人员、档案管理 人员、档案管理 人员、档案管理 人员管理 财务档案的保管期限 财