商品流通企业会计第五章2银行存款余额调节表.pptVIP

* *1 中国工商银行济南市分行对账单 日期 交易 凭证号 借方 贷方 余额 承上页 100000 3.2 取得贷款 #4500 100000 3.3 提取现金 #4504 2000 3.5 支付采购款 #4506 3510 3.10 支付采购款 #4507 40800 3.15 支付广告费 #4509 2000 3.18 收销货款 #4512 32500 3.20 存款利息 #4513 1930 3.20 支付电费 #4515 1000 3.26 提取现金 #4517 38000 3.30 支付专利款 #4518 50800 96320 账号: 单位名称:北方正林有限公司 第6页 1:将银行存款日记账和对账单双方都有的数字打“√” √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ * *1 2：a、将银行对账单最末行余额和日记账余额 分别登记“银行存款余额调节表”。 b、将银行对账单未打“√” 金额记入企业未达账项； 将日记账未未打“√” 金额记入银行未达账项。 c、分别计算调节后余额 * *1 中国工商银行济南市分行对账单 账号: 单位名称:北方正林有限公司 第6