银行不良贷款分析与确认的技术方法.pdfVIP

2000／12 总第224期 商业研究 文章编号：100卜148x(2000)12一0084一02 银行不良贷款分析与确认的技术方法 方 洁 (武汉大学商学院．湖北武汉430061) 摘要：远用一系列的技术方法来估计和确认信贷风险，解决我田银行体汞中的不良贷款问题．采用=分 法，通过建立=元分类树未分析被考察对象的特定品质；用信贷风险评估模型评价借款人信用的可靠性， 从而估计贷款风险；还可以通过资产女债表、收益表寻反映考察骨款违妁的先期迹象，对信贷风险进行 直观估计． 关毽词：银行不良贷款；确认；技术方法 1 中围分类号：F830．5 文献标识码：A 银行不良贷款在我国已成为一个日益严重的问题， 然发生的．每一笔贷款在发生问题之前，都会出现种 尽管缺乏官方公布的具体统计数字，但据有关调查资 种迹象．如果对这些迹象观察得当并及时分析，就会 料表明，现有的对我国银行不良贷款比例的估计值基 及早发现问题．为此．西方经济学者和银行专家做了 本上在24％(亚洲金融危机前)和29％(亚洲金融危机大量的研究。并运用一系列的技术方法来估计和确认 后)之间(见下表)．而据同期金融统计资料。商业银 信贷风险．这些方法包括CART结构分析、zeta分析， 行各项贷款总额57765亿元，所有者权益3992亿元，信贷评分模型等． 可提果账准备金578亿元，整个商业银行系统的不良 一．o嘘T结构分析 贷款相当于所有者权益的4倍．显然。银行资本金和 md 呆账准备金不抵不良贷款，也不抵呆滞呆账贷款的情 Regr髂siontr∞s)，它是一种根据一定的标准， 况相当严重，更不可能有更多重新贷款创利润的机会． 运用二分法，通过建立二元分类树来分析被考察对象 由于贷款为我国银行业资产的绝大部分，所以中国国 特定品质的方法．1 M． 有银行不良资产问题这一金融体系存在的巨大风险隐 患，极有可能随时诱发全社会的突发性金融危机，从 风险管理之中．CART分析在商业银行信贷风险管理 根本上动摇社会对银行体系乃至整个金融体系的侮心， 之中的主要意义在于通过预测借款人经营状况的变化 从而危及融资来源，破坏经济增长．而且，随着经济 及其破产的可能性。来估计其违约的可能性。由此来 改革的不断深入，国有企业改革中的深层次问题日渐 推测该借款人持有的银行贷款的风险度． 明朗，不良贷款就是其中最重要的、难度最大的一个 分类和回归树分析 问题，如不及时解决，直接影响企业改革的深入发展， 最终影响我国国民经济的健康稳定发展．因此，解决 l被考寨对象总体I 我国银行体系中的不良贷款问题，已成为当务之急． 袅分类标准 现盎流量对负倩总瓤比率 关于中国国有银行不良贷款的几组估计 《临界位 临界值 估计者 时期 估计位 小干戚辱于肇界值组 茂氧琢而 I级舟类标堆 I曹存收盏对青产 负债总颤时 赘产总颧比率 ；临界位人!‰；临葬 ＼，临界值