采购与请款(cdz).ppt

相关单据概念（1）： 采购单：内部需求单、购销货合同 1、结构内容：物料项目，单价，数量，金额，交货期，付款方式等 2、系统订单结构：按照项次维护 如下图 相关单据概念（2）： 3、针对后面采购变更作业，在此指出： 讨论采购单，最小概念为采购单的某一项次的N%，但是变更金额只能到采购单的某一项次，而不能再到N%。 主要：整张采购单 采购单某项次 （变更价、量） 采购单某项次的N%（变更数量） 相关单据概念（3）： 采购变更单： 1、结构内容：物料项目，单价，数量，金额，交货期等 2、系统订单结构：按照项次维护 如下图 采购变更作业注意事项（1）： 基本流程：采购变更作业流程 先确定是否能够变更、如何变更，再维护采购变更通知单(作为申请) ? 部门主管审核 ? 厂务主管核准 ? 财务审核，确认，修改；若有问题反馈，并直接退回/作废通知书（申请）。 采购变更作业注意事项（2）： 作业要点：---如何确定能否变更 A、何种采购单状况可以变更: ①只要变更对象（即采购单某项次）100%尚未执行（即尚未收料），可以对其做除供应商和税率之外的所有资料； 即：采购单尚未收货者，可以作数量、单价等变更。 采购变更作业注意事项（3）： ②如果变更对象本月刚执行，本月尚可但只可修改采购单价。 即:采购单某项次100%刚执行（前期未收料，本期刚收料），可以做价格变更。 采购变更作业注意事项（4）： ③只要变更对象（即采购单某项次）前期只是部分执行（即已经部分收料），本月尚可但只可修改采购数量，若剩余数量尚需执行但是价格不是原订定单价，可以通过原订单变更采购数量为已执行部分的数量，使原订单未执行部分的数量增加到原请购未转采数量，再通过使用原请购单设定新订单。 采购变更作业注意事项（5）： B、何种采购单状况不可变更: 只要变更对象（即采购单某项次）前期已经全部执行（即已全部收料），本月/后期就无法作采购变更。 重点说明：税种变更需按新税种重新核价 供应商税种一旦变更所有其供应的物料需要按新税种重新核价。 原因： 1-核价时是按照固定税率T1(系统默认为厂商基本资料，也可手动修改），及含税价格A1，自动换算得到不含税单价B1: B1=A1/(1+T1) 2-维护订单时按照设置好的税率T2(系统默认为厂商基本资料，也可手动修改），，及核价之不含税价格B1，自动换算得到含税单价A2: A2=B1*(1+T2)=A1/(1+T1) *(1+T2) 如果T1=T2,才有A1=A2。 3-采购入库金额明细表（对账单）所的得含税金额A3是按照订单税率，及及核价之不含税价格B1获得。即 A3=B1*(1+T2)=A1/(1+T1) *(1+T2)，即A3=A2 因此，即使通过订单变更将订单含税价格设置正确，但是在核价没有更新后进行，则对账单显示仍让为错误含税价格。 采购变更总结： 数量的变更： 只要未执行/未执行完的订单，均可作订单数量调整，被调整数量仍然可作为请购量使用。 价格的变更：应相当谨慎！！！采购变更单须送财务确认！ 整张采购单尚未执行 （变更无需送财务） 整张采购单本月刚执行，（变更送财务调整入库金额） 采购单某项次100%尚未执行 （变更无需送财务） 采购单某项次100%本月刚执行，（变更送财务调整入库金额） 供应商税种一旦变更所有其供应的物料需要按新税种重新核价！！ 采购请款作业流程： 采购：维护应付凭单 主管签核（部门主管、事业部主管、董 事长） 财务：检查应付凭单，附件，应付立账 采购请款作业注意事项： （一）分清请款类型，选择正确请款模块维护应付凭单： 1、正常请款（当期收料入库并收到发票请款），在aapt110_f厂商进货发票请款作业维护：请款单据别（AA1、AA2）与请款类型（国内采购、国外采购）要一致； 1、冲暂估请款（前期验收，本月收到发票），单据AB1；手工订单之消耗品采购部分请款走杂项处理，单据类型AB2，在aapt120_f杂项应付款项请款作业维护：请款单据别（AB1、AB2）与请款类型（冲暂估、费用等）要一致； 采购请款作业注意事项 （二）按照发票正确维护应付凭单之请款信息等： 1、单头数据与发票数据是否一致； 2、发票资料是否维护完全准确（发票号码、发票日期，发票金额、发票税金、总金额等）； 3、单身资料（验收单、订单、物料、数量、未税单价）是否正确； 4