房产公司工程款支付流程.doc

房产公司工程款支付流程图 简易流程图 担 当 依据或标准 工 作 内 容 附送表单 施工方项目负责人 监理方项目负责人 现场工程师 预算员 权限人 银行出纳 施工合同和工程进度 监理合同、监理法规、施工合同 施工合同和工程进度 施工合同和付款附件 授权文件 1、 到工程部领取《工程进度款支付申请表》。 2、 根据工程进度??结合合同约定??认真填写《工程进度款支付申请表》。 3、 经项目负责人复核签字??并加盖供方授权项目章。 4、 待权限人审批后??按应付金额足额开具发票。 5、上传监理公司 1、 对照《工程进度款支付申请表》及附件??审核核工程进度。 2、 依据监理合同和监理法规??评定该段工程质量。 3、 审核施工单位文明施工和民工工资支付情况。 4、就进度、质量、文明施工、民工工资支付情况签署付款意见。 5、上传现场工程师 1、 复核工程进度??核定付款金额计算式。检查文明施工情况??收取阶段 性工程资料和民工工资签收表??签署付款意见。 2、 如要报总经理签字的??还须经工程部长签署付款意见。 3、上传预算室 1、 复核进度是否达到付款条件??复核付款金额计算式是否正确。 2、 负责扣减代垫费用、代购材料款。签署实付金额。 3、 上传权限人审批。 授权文件规定工程部经理签批的由工程部经理审批。规定子公司总经理签 批的由总经理审批。超过授权范围的由集团总裁审批??子公司总经理需加 签相关意见。 1、由财务主管审核《工程进度款支付申请表》手续是否齐备、计算是否 正确。 2、银行出纳依据财务审核意见办理付??并将付款信息返回工程部门。 1、工程款计算书 2、该段质量检查资料 3、上次付款民工工资签 付款审核审批工作程序 1、 目的??杜绝错付、超付??以确保工程进度、控制成本。确保第一时间正确解决问题。 2、 范围?? 2.1 工程款的审核审批??预付款、进度款、结算款??。 2.2 设备款的审核审批。 2.3 零星工程款的审核审批。 3、 职责??严格执行合同条款、公司的规定和管理程序??仔细审核已付款情况??即时做好台帐??加强各流转部 门信息传递??合理安排付款时间??保障工程进度。 4、程序?? 4.1 审核主管工程师上报的“付款申请单”以及所附资料??若发现资料不符合《工程付款手续管理程序》即退回并说明所缺 资料、内容。 4.2 审核 4.2.1 按照合同条款??仔细审核每项付款。 4.2.2 深入工地现场??了解工程进展??在付款时做到心中有数。 4.2.3 与项目主管工程师保持良好沟通。 4.2.4 及时做好台帐??严格核对“已付款”??杜绝超付。 4.2.5 加快各部门审批程序??做好解释工作??对财务部提出各种工程进展问题??做到有问必答。 4.2.6 合理安排如每笔付款??做到急事急办??绝不拖延时间??影响工期。 4.2.7 做好发放支票、收齐发票工作。 4.3 付款审批流程?? 该流程基本同“合同审核审批流程”。 主管工程师上报付款申请单 成本主管审核签字 工程部经理同意 分管副总同意 预算部登记 财 务部开支票、领用支票。 4.4 各类付款审核?? 4.4.1 工程预付款审核??预付款=合同金额×预付% 4.4.2 工程进度款审核??由施工单位编制上报??工程部主管工程师签署意见的已完工程进度报表??经成本主管审核??双方确 认??并核对有关合同条款无误。 工程进度款=合同金额×已审核进度% 检验是否超付?? 工程款不超付??合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额合同金额×??1-下浮%??×??1-保修金%?? 4.4.3 工程结算款审核??根据已审核工程结算。 工程结算款=结算总价-下浮价-保修金??或扣留金额??-预付款-进度款-甲供料款-扣款。 4.4.4 设备款的审核??材料设备款的支付??主办人必须附上相应送料单、入库单、施工单位领用单及材料设备发票??再根据 合同审核支付??工程结束后??按实结算。 4.4.5 零星工程款的审核??零星工程即无合同的工程按实结算后给予付款。 零星工程款=结算金额-扣款。 施工单位申请 监理公司审核 预算员复核 现场工程师确认 权限人审批 财务审核付款