个人外汇管理政策培训讲义200706.pptVIP

个人外汇业务培训 一、管理原则 1、分类管理 5、相关事项 二、经常项目个人外汇管理 1、个人经常项目外汇收支 3、个人非经营性购汇 4、境内个人外汇汇出境外 4、境内个人外汇汇出境外 5、境外个人外汇汇出境外 三、个人外汇账户管理 1、账户分类管理 2、外汇结算账户 3、外汇储蓄账户 4、资本项目账户 5、账户资金划转 5、账户资金划转 5、账户资金划转 5、账户资金划转 5、账户资金划转 四、个人外币现钞管理 1、个人提取外币现钞 2、个人存入外币现钞 3、携带外币现钞出境管理 3、携带外币现钞出境管理 3、携带外币现钞出境管理 五、个人结售汇信息系统 1、不纳入系统的业务 2、办理业务流程 3、注意事项 1、不能脱机办理个人结售汇业务； 2、严格按照业务流程办理个人结售汇业务，未经外汇局批准，不得事后补录； 3、注意港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的正确录入； 4、选择正确的结汇资金属性和购汇种类； 5、录入信息错误的，按规定及时进行修改、撤销、冲正； 6、及时打印结/购汇通知单作为会计凭证留存备查。 3、境内个人外汇储蓄账户与境外个人账户资金境内划转 按跨境交易进行管理 储蓄账户 账户 境内个人账户资金 划转 境外个人账户资金 4、本人外汇结算账户与外汇储蓄账户资金划转 凭本人有效身份证件办理 限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇 储蓄账户 结算账户 本人账户资金 划 转 划 转 5、本人外汇结算账户与外贸代理企业账户资金划转 凭本人与代理企业签定的进口代理合同或协议 结算账户 结算账户 本人账户资金 划 转 代理企业账户资金 外汇账户 提 钞 当日累计等值1万美元以下（含）的 银行直接办理 当日累计超过等值1万美元 凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料 银行所在地外汇局事前报备 银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。 当日累计等值5000美元以下（含）的 银行直接办理 银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。 储蓄账户 存 钞 当日累计超过等值5000美元 本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据 银行办理 未超过最近一次入境申报外币现钞入境数额的 没有或超过最近一次入境申报外币现钞入境数额的 5000美元（含）以下 5000美元-10000美元（含） 10000美元以上 无须携带证 银行开携带证 外汇局 《携带外汇出境许可证》 携带总金额在等值5000美元以上，10000美元(含)以下的 1、护照或往来港澳通行证、往来台湾通行证 2、有效签证或签注 3、存款证明（利息清单或取款凭条）或相关购汇凭证 4、如从直系亲属外汇存款中提取外币现钞的，还应提供亲属关系证明（结婚证、户口本或公证书） 材料 银行审核出境人员提供的材料无误后，向其核发《携带证》，并留存上述材料复印件5年备查。 银行向出境人员核发《携带证》时，不得超过本行存款证明的金额或购汇金额，银行核发的《携带证》每张金额不得超过等值10000美元，但可以低于等值5000美元。 携带总金额超过等值10000美元的 每位出境人员原则上不得携带超过等值10000美元外币现钞出境，如属下列特殊情况之一的，可向存款或购汇银行所在地外汇局申请： （1）人数较多的出境团组； （2）出境时间较长或旅途较长的科学考察团组； （3）政府领导人出访； （4）出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家； （5）其他特殊情况。 通过个人结售汇系统办理个人结售汇业务。 除以下情况外，银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统: （1）通过外币代兑点发生的结售汇； （2）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇 （3）外币卡境内消费结汇； （4）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞； （5）境内卡境外使用购汇还款。 银行为个人办理结售汇业务时，应当按照下列流程办理 查询 审核 录入 打印 留存 通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况 1 按规定审核个人提供的证明材料 2 在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据 3 通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存备查 4 * * 个人外汇业务 交易主体 境内个人外汇业务 境外个人外汇业务 交易性质 经常项目个人外汇业务 资本项目个人外汇业务 交易 主体 境内个人 境外个人 指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。 指持护照的外国公民（包括无国籍人）；持港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的港澳台同胞。