结算培训资料6.64.pptVIP

* 创造资源 美誉全球 审计项目组 审计项目组 目录 一、结算流程流程培训 二、超保收费减免审批流程培训 三、长途派工费用审批推进流程培训 四、结算扣款流程培训 五、发票填写规范培训 六、结算遗留问题分析清理 一、费用结算流程 二、超保费用审批流程 三、长途派工审核进度推进 问题一：未盖财务章、发票章或图章不清 发票上必须盖发票专用盖或财务专用章，并且与网点户头一字不差，并且盖章必须清楚，且不能重叠。 问题二：发票（或财务）章与网点户头、HP网点名称必须一致 部分网点在发票上除盖发票章外，还盖有公章，但是公章却与发票章的开户名称不符，例如****维修中心，与****维修部发票专用章用在一起就属于不合格发票。要求发票上必须盖与网点户头一字不差的发票章或财务章。不用加盖公章。 问题三：发票不能涂改 部分网点在开发票时，由于一时失误将金额或户头写错，于是在原处改正，心存侥幸能通过。发票凡是涂改，财务一定不会通过，势必重开发票。 四、发票填写规范培训： 问题四：大小写金额不符发票金额必须与通知开票的金额一致。 问题五：网点若更改户头，开户行，帐号（另包括银行帐号升级），必须尽快将基础数据更改表寄工贸，由工贸报总部更改后，再寄发票结算，否则造成退汇 问题六：发票背面详细写明网点代码，户头，开户行，帐号。并注明结算编号、通讯地址、联系方式、联系人 问题七：使用无碳复印发票的工贸一定不要用复印纸垫写，尤其合肥工贸。 问题八：冰箱（特种冰箱）、冷柜发票户头原则上只开海尔项目写维修费 问题九：电热、微波户头：青岛经济技术开发区海尔热水器有限公司 问题十：商用空调：发票项目按“安装费”或“维修费”分开填写，且其它类别如“备件费”、“修理费”等均不合格。 问题十一：“商用冷水机”发票必须单独开。 问题十二：增值税发票必须剩余60天。 问题十三：洗衣机：税务局代开统一发票，项目必须是维修费 问题十四：洗衣机：商业零售发票和商业销售发票，项目必须开配件费 问题十五：洗衣机：修理、修配发票必须开维修费 问题十六：洗衣机：服务业统一发票开维护费 问题十七：洗衣机：增值税发票必须开配件费 1、家用财务（对应工贸：长春、天津、唐山、内蒙、烟台、南昌、宁波、新疆、银川、西宁和青岛工贸）即： 网点所开户头：青岛海尔空调器有限总公司； 2、胶南财务（对应工贸：济南工贸）即： 网点所开户头：青岛海尔空调制冷设备有限公司； 网点所开发票品名项目： 商品零售发票、商业批发类发票一律要求网点开具增值税发票，品名项目内容：维修费； 加工及修理修配发票：开具内容为“维修费”； 建筑安装业发票：开具内容为“安装费”； 服务业发票：开具内容为“服务费”。 增值税发票：安装或维修费 问题十八：家用空调发票开法 5、三菱财务（对应工贸：石家庄工贸）即： 网点所开户头：三菱重工海尔（青岛）空调机有限公司； 网点所开发票品名项目为：安装费或维修费； 3、武汉财务（对应工贸：长沙、武汉、襄樊、贵阳、北京、杭州、重庆、成都和郑州工贸）即： 网点所开户头：武汉海尔电器股份有限公司； 4、合肥财务（对应工贸：沈阳、锦州、大连、哈尔滨、太原、兰州、西安、厦门、广州、海口、昆明、上海、南京、无锡、福州、南宁、济宁、徐州、合肥和深圳工贸）即： 网点所开户头：合肥海尔空调器销售有限公司； 五、结算遗留问题分析清理： （一）、各产品结算进度推进 六、结算遗留问题分析清理： （二）、洗衣机长途派工补贴审批 遗留审批通知 审批计划 长途派工审核案例 （三）、结算费用查询流程 1、查看网点003权限，落实系统提示发票录入和付款进度； 2、已生成电汇单号的，网点到银行查询对帐单，总部查询是否有退汇记录； 3、发票已录入，无付款记录，报总部核查（转财务周期、青岛外事业部相对延迟） 4、无发票录入记录； A、网点未寄发票、B、工贸寄发票延期（广州、太原） C、发票遗失、 D、发票错误（发票寄回，重新按正确重新填报）、