财务各岗位工作职责.docVIP

总收款（出纳）员的职责 　　（1）职责 　　负责收集当日所有现金款项，并按币类币值面额归类整理、点清入保险柜。 　　负责收集当日所有账单收据、追查遗失账单。 　　编制每日银行存款及按银行规定留存流动金外，其余送银行存。 　　负责报账的现金支付，掌管零用现金。 　　整理收款员每日营业报告表。 　　（2）业务要求 　　熟悉和掌握信贷政策和处理支票、信用卡、转账的工作程序。 　　熟悉和掌握各国货币当天的汇率，能识别各国货币的真伪。 　　熟悉和掌握收银机及计算机的操作方法。 　　（3）工作内容 　　每日收集及点算（在证人面前）收款员交来款项数目，并报告差异数目，以备调查。 　　收取每日收据及收款员每日工作报告表，将所有现金及支票金额拨入每日的存款额内。 　　向所有的收款员提供所需零钱以供找数。 　　补允收款员支出的款项。 　　检查准备支付现金的单据是否经过上级批准。 　　编制收款员每日报告。 　　对收款员进行定期培训，不断提高他们的素质和业务能力，帮助他们解决工作上的问题和困难。 　　8、薪金发放员的职责 　　（1）职责 　　负责保存与薪酬有关的资料。 　　编制及传送报告，编制报税表。 　　熟悉和掌握各部门人员编制、基本工资、浮动工资、各项补贴、工资总额等情况。 　　（2）业务要求 　　熟悉和掌握劳工政策和基本法规。 　　熟悉和掌握有关职工福利的规定和政策。 　　熟悉和掌握财务记账和计算方法。 　　熟悉办公室日常工作和现金处理工作。 　　9、日间稽校员的职责 　　（1）职责 　　负责对收款进行督导。 　　核查酒店的收益及编制每日收益报告书。 　　（2）业务要示 　　熟悉和掌握会计及簿记业务。 　　熟悉和掌握内部管理程序及审校账目。 　　（3）工作内容 　　审校现金收入及单据。 　　编制每日的营业报告。 　　根据夜间稽核员的误差报告书调查账目的差异。 　　编制营业摘要说明，作为进入营业日记账的资料。 　　编制每月优待付款的对账表。 　　检查定价是否合适，及证实未来房间的租用率。 　　检查酒店高级职员的账单签署是否合适，并依照管理部门的指示对所有未付款账单进行核准。 　　控制餐厅账单及会计账号的发出。 　　实施内部现金管制及账目系统的内部管制。 　　10、夜间稽核员的职责 　　（1）职责 　　监督餐厅及总服务台收款处的夜间稽核员工作。 　　根据正式单据及证明文件，查核酒店总收益，编制每日收益报告书。 　　（2）业务要求 　　熟悉和掌握会计及核数业务。 　　熟悉和掌握内部管理程序。 　　（3）工作内容 　　与总稽核员监督所有出纳员点算浮动现金。 　　编制每日营业报告。 　　核查餐次数目及所有食品、饮品销售的一般账单。 　　编制营业状况的摘要说明，作为记入营业日记账的资料。 　　管理餐厅单据及会计账，并确保有关费用的过账正确无误。 　　实施现金及发票系统的内部管制。 　　财务计划管理制度 　　1、结合酒店总经理室对酒店经济活动的安排，计划期内客源、货源、内务价格等变化情况，并作出详细分析和充分估计，以审定、编制财务计划。 　　2、依据总经理审定的酒店财务计划，按各部门的不同经营范围、计划期的多方面因素和历史资料，参考部门年初的上报计划，分摊酒店计划指标，下达给各业务部门实施。 　　3、财务计划分为年度、季度计划： 　　（1）每年第三季度进行酒店财务内审，每年第四季度各部门向财务部提交用款计划，经综台平衡后，提出每二年的财务收支计划，报酒店总经理室和财务部。 　　（2）酒店财务部按标准的收支计划，合理安排比例，下达定额指标给各部门。 　　（3）各业务部门根据上报酒店总经理审批后的季度计划指标，结合本部门的具体情况，按月分摊季度任务指标作为本部门季内各月指标检查尺度。 　　（4）酒店对各业务部门的计划检查按季进行，全年清算。 　　4、财务计划内容： 　　（1）财务部应编制： 　　流动资金计划、营业计划、费用计划、外汇收支计划和利润计划、偿还债务计划及基建计划、利润分配计划等。 　　（2）各部门应编制： 　　销售部及前台：客源计划（包括外联部分）、 费用计划、营业计划和利润计划等。 　　客房部：备品使用计划（含耗用品）、费用计划、设备维修更新及购置计划等。 　　餐饮部：营业计划、利润计划、费用计划、食品原材料及物品采购计划、设备维修更新及购置计划等。 　　商场部：销售计划（分批发与零售）、商品进货计划（分进口商品和出口产品）、利润计划、费用计划、外汇使用计划、流动资金计划、商场装修计划、设备维修及购置计划、印刷品付印计划和费用计划等； 　　西餐歌舞厅：营业计划、利润计划、利润计划、费用计划、食品原材料及商品采购计划、耗用品购进计划和设备养护计划等； 　　采购部：物料进货计划、工衣工鞋订做计划和加工订货计划等； 　　旅游部：客源计划、营业计划、利润