我国城市商业银行操作风险研究.doc

本科毕业论文（设计）开题报告 拟定的毕业论文（设计）题目 我国城市商业银行操作风险研究 院系 经济与管理学院 专 业 金融学 一、选题依据（包括目的、意义、国内外现状和发展趋势，不少于400字）： （一）目的和意义 近几年，城市商业银行陆续发生重大的操作风险案件，2010年末齐鲁银行票据诈骗案以及温州银行假房证骗贷案，人们也开始更多地关注城市商业银行的发展。特别是由于城市商业银行各项业务发展迅速，资产规模快速扩张，跨区域放开后经营网络不断延伸，快速发展与落后的基础管理之间的矛盾日益突出，以及不完善的管理架构和落后的管理手段等，操作风险现象问题日异突出。 本文对城市商业银行操作分析的研究具有以下目的和意义： 1、分析与梳理城商行操作风险的基本情况，在国内外学者研究操作风险的基础上，对齐鲁银行金融票据诈骗案、温州银行假房证骗贷案等案例进行剖析； 2、从城商行内部控制体系、操作风险管理制度和管理手段上揭示近年来城市商业银行操作风险大案频发的深层次原因； 3、在现阶段国内学者研究成果下，提出完善城市商业银行操作风险管理的建议和意见，供城市商业银行操作风险管理研究参考。 （二）国内外现状和发展趋势 商业银行操作风险正成为金融机构面临的最大威胁之一，但由于长期以来，商业银行的风险管理主要集中于信用风险和市场风险，操作风管理水平相对较低。当1995年巴林银行破产倒闭案件发生时，给全球金融机构敲响了警钟。在国外，商业银行对操作风险始于20世纪末，目前为止对操作风险的一些概念还没有达到共识，于此相比，国内商业银行对操作风险的关注更晚，基本处于初级模仿阶段。 1、国外有关操作风险的研究： （1）以巴塞尔银行监管委员会为代表，对操作风险定义的研究 2001年1月，巴塞尔委员会在新资本协议的第二次征求意见稿（2001）中，正式采用了英国银行家协会对操作风险的定义：“操作风向是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所导致的直接或间接损失的风险”，并明确指出，操作风险不包括信誉风险和经营战略风险；2004年公布的新资本协议正式对操作风险定义做出了最后的确定，“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险。出于对操作风险监管资本要求尽可能最小化的目的，以上定义包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。”巴塞尔新资本协议将操作风险按事件类型分为七类：内部欺诈；外部欺诈；就业和工作场所的安全；客户、产品和业务；对实体资产的损害；业务中断和系统失灵；执行、交割和流程管理中产生的损失。 （2）关于风险管理的研究 美国学者Michael Haubenstock(2002) 认为，操作风险管理架构应包括四个组成部分：战略、流程、基础设施和环境，应运用各种工具和技术，辅以语言文化，绩效度量和行为激励等因素共同加强管理；加拿大学者Kim MicPhail(2003)指出，在支付、结算和清算系统（PCSS）中操作风险的发生具有大的破坏作用，它可以摧毁PCSS系统影响金融稳定性。他指出在PCSS系统中操作风险管理框架应包括定义、识别、评估和度量、控制和缓释、监管等；巴塞尔委员会对操作风险也十分重视，并于2003年提出来操作风险管理稳健做法，包括董事会具有清晰的战略和监管，内部控制文化，有效的内部报告制度和应急计划等。 （3）关于操作风险分析、识别和建模的研究 在操作风险损失分布法（即LDA法）研究方面，2000年成立的由著名金融机构如J.P.Morgan Chase、Citigriup等组成的行业技术工作小组开发了一套以LDA为基础的操作风险高级度量模型，对以损失分布法为基础的高级衡量法进行了全面而细致的讨论。2001年1月，巴塞尔维晕乎公布的操作风险咨询文件中，首次将损失分布法作为计量银行操作风险资本的方法；极值理论在操作风险管理研究方面，Jack L.King(2001)提出了Delta—EVT，使用Delta因子模型来测量高频低危的损失，使用EVT损失模型来测量低频高危事件的损失，有效弥补了基于广义帕累托分布的完全参数方法只能用于测量低频高危事件的缺陷；Carol Alexander(2002),对用来估计操作风险的高级统计模型进行了概要性介绍。Marco Bee(2005)对具有截尾分布的整体损失分布极大似然估计法进行了研究，他认为对具有已校对且斜截数据的对数正态强度分别，采用EM(Expectation Maximization)算法做极大似然估计较好。 （4）关于操作风险监管的研究 Ralph Andrew Nash (2002)对巴塞尔协议中的三大支柱进行了研究，他认为问题的关键不是操作风险资本金计提比例的多少，也不在于究竟是第一支柱还是在第二支柱反映，二是银行应将操作风险管理作为一种重要内容来进行管理，同