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《会计电算化》实训指导书 一、课程名称：会计电算化实训 二、实训目的： 实现会计电算化是会计工作现代化的重要内容，也是会计理论和实践改革的重要内容。会计从业人员除了必须具备一定的专业知识和基本技能外，还必须具备会计电算化实务的操作基本技能。通过会计电算化实训，其目的是让学生熟练掌握一种财务软件的使用方法，具备使用财务软件进行会计核算和管理的操作技能。并且通过本次实训，能够触类旁通地学习使用其他财务软件，提高学生的操作技能。 三、实训方式： 以模拟企业实际情况为出发点，利用用友财务软件根据模拟单位的实际规模、情况和需要，完成账务处理系统、工资核算管理系统和固定资产管理系统从期初建账、到系统初始化、日常业务处理，再到期末业务处理的全过程，最终完成会计报表系统的操作。 四、实训内容： 财务软件的训练内容 一、总账系统 （一）实训目的：通过实训模拟，让学生掌握总账系统建立账套、系统初始化、日常业务处理、期末业务处理及账簿管理的操作方法。 （二）实训指导： 实训开始时教师应引导学生认真阅读实训材料，了解模拟企业实际情况，并指导学生依次完成以下工作： 1、系统初始化设置： 1）启动总账系统：（1）启动；（2）注册。 2）设置账套参数：（1）建账向导；（2）建账选项： 3）操作员设置和财务分工：（1）操作员设置；（2）权限设置 4）设置基础档案：（1）部门档案 （2）职员档案 （3）结算方式 （4）客户分类（5）客户档案（6）供应商分类 （7）供应商档案 5）总账参数控制 6）总账初始化设置： 外币及汇率 设置会计科目： 增加会计科目；②删除会计科目； ③修改会计科目；④设置辅助核算 7）设置凭证类别：（1）设置凭证类别：选择本企业使用的凭证类别； 8）项目目录：（1）核算科目；（2）项目分类；（3）项目目录维护 9）录入期初余额： 录入基本科目期初余额；（2）录入辅助核算科目的期初余额； （3）调整余额方向； （4）试算平衡。 2、日常业务处理 1）增加凭证：（1）执行填制凭证功能；（2）输入凭证； 2）修改凭证； 3）查询凭证；4）凭证汇总； 5）冲销凭证； 6）删除凭证；7）审核凭证（先出纳签字，再审核签字）； 8）记账。 3、账簿管理 日记账：（1）现金日记账查询（2）银行对账 日报表：资金日报表查询； 三栏式总账查询；多栏式明细账查询；发生额及余额表查询； 过滤条件查询 账簿打印：总账打印； 客户往来辅助账管理：往来勾对；往来余额表；往来明细账；往来催款单。 4、总账系统月末处理 1）银行对账：（1）录入银行对账期初数据；（2）录入银行对账单；（3）自动对账；（4）手工对账；（5）输出余额调节表；（6）查询对账单或日记账勾对情况；（7）核销已达账。 2）期末业务处理：（1）自定义结转设置；（2）销售成本结转设置；（3）期间损益结转设置；（4）自定义转账生成；（5）销售成本结转生成；（6）期间损益结转生成。 3）对账 4）结账：（1）结账；（2）取消结账。 二、报表处理系统 （一）实训目的：通过实训模拟，掌握使用用友UFO通用报表管理系统设计报表格式的方法和步骤；报表公式定义的方法和步骤；进行报表数据处理的方法和步骤；创建图表的方法和步骤；报表模板功能的方法和步骤。并根据实际发生的业务编制资产负债表、利润表和现金流量表。 （二）实训指导： 教师引导学生，在之前总账系统产生数据的基础上，完成以下实训操作： 1、报表格式设计 启动UFO、新表建立； 定义报表表样：定义报表尺寸；定义报表的行高；画表格线；定义组合单元；输入表间项目；设置单元风格；定义单元属性；关键字；调整关键字位置。 至此一张报表的格式定义完成。 2、报表公式定义： （1）直接定义单元公式；（2）利用函数向导输入单元公式； 定义审核公式；（4）定义舍位平衡公式；（5）保存报表格式。 至此一张既有报表格式又有报表公式的报表制作完成。 3、报表数据处理 打开以上定义好的报表；（2）账套初始；（3）录入关键字； 审核报表；（5）报表舍位操作。 在此操作过程中，计算机会根据已定义的单元公式、审核公式、舍位自动完成取数、审核及舍位等操作，形成一张既有报表格式和公式，又有数据的报表。 4、图表功能 （1）追加图形显示区域；（2）选取数据区域；（3）插入图表对象；（4）编辑图表对象；（5）图表窗口操作。 5、报表模板 （1）调用报表模板；（2）调整标准报表模板；（3）生成会计报表。 6、根据实际发生的业务编制资产负债表、利润表和现金流量表。 7、报表输出 二、工资管理系统 （一）实训目的：熟悉用友财务软件中工资管理模块所提供的各项功能，熟练正确地操作和使用工资模块。 （二