企业改制上市的主要程序.docVIP

企业改制上市的主要程序 为了便于贵公司了解企业改制上市方面的相关情况，现简单向贵公司介绍企业改制上市的主要程序： （一）发起设立股份公司的主要程序 1、确定改制上市所需要的中介机构，如律师、券商、会计师、评估师等。 2、各中介机构应尽职调查贵公司及分公司的情况，尽快制订改制上市的总体方案和时间表。中介机构分别列出尽职调查清单，全面、详尽地收集贵公司及分公司的资料，详细了解相关情况。在全面了解贵公司及分公司的情况后，制订改制的总体方案，确定拟设立股份公司的规模和股本总额，妥善解决资产、人员、业务、债务等改制重组问题。 3、律师、券商、会计师等各中介机构围绕改制上市总方案协调开展工作。根据总体方案开展引进战略投资者、增资扩股、股权转让、并购重组等工作，并到商务、外管、发改委等部门办理相关的审批或备案手续；涉及国有资产的应履行国有资产的评估和审批等手续。 4、根据审计、评估的初步数字结果，确定发起人股东及其出资额。律师还应重点调查改制主体及各发起人的资产状况（如土地使用权、房产、机器设备、知识产权等）、债权、债务状况，并且债权人（主要是贷款银行）要就改制重组进入股份公司的债务出具同意函。 5、签订《发起人协议》，并办理工商名称预核准。各发起人在签订《发起人协议》后，按照工商部门的要求办理拟设立股份公司的工商名称预核准，并提供相关的文件材料。 6、由会计师事务所对发起人的出资进行验资，各发起人办理相应的财产过户手续。 7、确立召开创立大会的具体时间，律师协助企业制订一系列创立大会材料，股份公司召开创立大会。 8、到工商行政管理部门办理股份公司设立的工商登记手续，领取企业法人营业执照，股份公司正式成立。 （二）股份公司发行股票并上市的程序 本部分包括中介机构辅导和中国证监会审核两个阶段，辅导约2个月；审核包括发行监管部审核、部务会议批准、发行审核委员会审核，通常为3—6个月。审核通过后，企业应当在6个月内安排股票上市，过期应重新审核。本阶段共计约9—12个月。但目前在中国证监会排队等待审核的企业过多，时间可能会更长。 1、签订辅导协议、开始辅导。签署《辅导协议》，开始辅导。按照企业上市辅导的要求，中介机构集中授课，集中授课次数应不少于6次，辅导的时间一般时间控制在2个月以内。 2、各中介机构分别制作股票发行上市所需要的申请材料。 3、当地证监局进行辅导验收，辅导验收结束后，向中国证监会报送正式股票发行申请材料并预先披露有关申请文件。 4、中国证监会核准程序。中国证监会受理申请文件后，由相关职能部门对股份公司的申请文件进行初审，并由发行审核委员会审核。在初审过程中，将征求股份公司注册地省级人民政府是否同意股份公司发行股票的意见，并就股份公司的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求国家发展和改革委员会的意见。初审后再由发行审核委员会进行审核。中国证监会根据发审委的审核结果依照法定程序对股份公司的发行申请作出予以核准或者不予核准的决定。 5、证券交易所审核股份公司的股票上市。自中国证监会核准发行之日起，发行人应在6个月内发行股票。股份公司应向证券交易所的上市委员会申请股票上市交易。 企业改制上市的主要程序可参考下图： 1