存货管理制度(已定).docVIP

存 货 管 理 制 度 在公司日常生产经营过程中持有以备出售，或仍然处在生产过程，或在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等资产为存货，包括各类原材料、外购件、在产品、自制配套件、产成品和低值易耗品等。 原材料和外购件的管理： 原材料和外购件的管理由物控中心负责，采购由供应中心负责。 （1）原材料和外购件的采购： 根据生产计划和预算，编制总体采购计划，报公司领导审核后执行，严禁无计划盲目采购。 原材料和外购件的采购必须由专人负责，采购员应根据经审核过的计划及采购清单实施采购。 采购员应建立每个客户的采购台账，定期和公司财务、客户对账，时刻掌握客户动态。 （2）原材料和外购件的入库： 原材料和外购件购进后，必须认真验收，严把质量关、价格关、数量关，经检验质量合格、数量无误后，方能办理入库手续。 原材料或外购件验收时发现短缺、毁损等数量、质量上的问题，应查明原因，落实责任，其中应由运输部门负责的，要填制原材料或外购件短缺毁损清单，由运输部门签证后，连同原材料或外购件一并送交仓库。对于数量尚未点清，验质尚无结果的材料应单独保管，不得领用。 原材料和外购件经验收合格后，保管员应填制收料单，一式三联，第一联材料采购部留存，用以考核原材料或外购件采购计划执行情况；第二联随同发票送交财务部门报账；第三联仓库留存。 财务部入账时，原始单据（发票等）和入库手续必须齐全，否则财务