泾县国库支付（会计核算）中心业务流程及操作规范.docVIP

泾县国库支付（会计核算）中心业务流程及操作规范 (2010年8月) 根据财政部、中国人民银行《关于印发财政国库管理制度改革试点方案的通知》（财库〔2001〕24号）、安徽省人民政府办公厅《关于印发安徽省财政国库管理制度改革试行方案的通知》（皖政办[2001]48号）、财政部《关于深化地方国库集中收付制度改革的指导意见》（财库〔2007〕51号）、泾县人民政府《关于印发泾县财政国库集中支付改革方案的通知》（泾政〔2008〕43号）等文件规定和要求，结合泾县国库支付（会计核算）中心实际, 对原《国库集中支付和会计代理核算业务流程及操作规范》进行了调整和修订，并更名为《泾县国库支付（会计核算）中心业务流程及操作规范》，并从印发之日起实施。 泾县国库支付（会计核算）中心（以下简称中心）；预算单位（以下简称单位）。 本业务流程和操作规范包括系统管理、印章管理、岗位轮换、业务代理、备用金管理、集中支付、工资统发、会计核算、会计档案等九个方面。 一、系统管理 系统是指对中心正在使用的各种硬件设备和正在运行的各类软件进行相关设置、管理和维护业务的总称。硬件设备包括服务器、网络设备、工作电脑、输入和输出设备等；软件系统包括服务器及工作电脑的操作系统、国库集中支付、会计核算、网络办公、文字编辑、数据处理等软件系统。系统由系统管理员进行设置、管理和维护。 ㈠系统密码设置。 系统管理员应当设置以下密码：服务器开机密码、操作系统密码；国库集中支付、会计核算、工资统发、网络办公系统管理密码。 系统密码应定时更换（1年不得少于4次），并将更换后的密码及时告知中心主任，其中国库支付系统密码应告知预算（国库）股长。 ㈡工作人员密码设置。 为加强管理、明确责任，工作人员依据权限进入集中支付、工资统发、会计核算系统必须修改初始密码并重新设置密码。密码可以是数字，也可以是英文字母，最好是二者混合，不得少于6个字符。在系统运行过程中，操作人员如要离开工作现场，必须在离开前退出系统，以防止其他人员越权操作。 1、“方正春元”国库集中支付系统。 相关人员进入集中支付系统的任何一个模块后，在“文件”下有“口令维护”菜单，修改后在其他模块同样有效。 2、新中大公共财政管理软件。 进入新中大公共财政管理软件GSOFT[公共财政工作管理平台V10.0]（包括统发工资和会计核算），在“系统功能”“我的应用”“密码修改”修改密码。 ㈢增加用户和单位。 1、“方正春元”国库集中支付系统。 系统管理员根据主任审签后的《预算单位财务情况登记表》或《预算单位财务情况变更登记表》在系统中增加用户、单位和岗位人员，并设置好相应的权限。用户要对所分配权限按规定设置密码。 2、新中大公共财政管理软件。 在集中支付系统增加用户、单位和岗位人员后，视情况在本软件中的帐套管理中增加单位，并在相应受理会计中加入新增加单位，如为非代理核算的单位则不需上述操作。 ㈣录入、查询、审核权限设置。 系统管理员应根据各岗位设置正确配置相关单位和工作人员的录入、查询、审核权限。 1、“方正春元”国库集中支付系统。 单位增加或撤并应及时根据相关批件进行变更。初始化完成后，股室、中心相关人员如对岗位进行调整，应当提供加盖本股室公章的文字证明。 系统管理员应按照文字证明要求对录入、查询和审核进行正确设置，并做好关联工作。 2、新中大公共财政管理软件。 系统管理员应按规定将有关帐套操作权限授给中心相关人员，但不得将数据恢复权限授给其他人员。 受理会计（代理核算的受理会计）要及时在核算软件中设置中心主任、副主任审核、查询和打印权限。受理会计不得将凭证录入、修改、删除权限授于他人。 在报表处理系统中设置中心主任、副主任的查询和打印权限。 ㈤故障处理。 系统硬件或软件发生故障，如属简单故障，由系统管理员现场解决； 较大故障但不影响中心业务正常开展和数据安全的，但系统管理员不能自行解决的，经主任批准后可以委托相关电脑公司工程师协助解决； 重大故障和维护，如设备、软件更新、扩充、修复和升级等，由系统管理员提出书面报告和方案，经主任和局领导批准后方可实施。实施前，系统管理员要制定保证数据安全的措施，做好相关文件和数据的备份。 ㈥网络管理。 软件管理按《党政机关、事业单位上网行为规定》执行。 严格限制光盘、U盘的使用。必须使用时首先对所用盘进行病毒检测，确定软盘无病毒后，方可使用。 单位通过互联网使用VRC（VPN远程客户端）接入中心相关服务器（工资统发软件和国库集中支付）。 单位应将VRC电子钥匙插入电脑USB口，打开VRC客户端软件并输入正确的口令经系统验证后方可连入中心相关服务器。单位财务经办员应当定期或不定期修改口令，不用时或本人不在场时应当退出VRC客户端软件。 一般情况下，单位通过“远程桌面连接”进入工资统发系统，进行相关数据编辑