1课件-证券法第一章.pptVIP

广义：记载并代表一定权利的凭证。 狭义：代表对一定资本所有权和一定利益分配请求权的凭证。 证券的权利 证券权利是证券所表彰的权利内容。 1.投资性权利：股权（股票） 2.债权性权利：政府性债权、公司债债权 都是金钱债权、有期限债权 3.其他权利： 配股权： 优先认购权： 可转换公司债： 对于证券法调整的证券种类，各国证券法存在较大差别。 日本《证券交易法》第2条以不完全列举方式规定其调整的证券种类，包括：(1)国债证券;(2)地方债证券;(3)法人依特别法律发行的证券;(4)公司债券;(5)依特别法律设立的法人发行的出资证券;(6)股票或表示新股认购权的证券或证书;(7)证券投资信托或贷款信托受益证券;(8)法人为事业筹措必要资金而发行的本票中大藏省令所定者;(9)外国或外国法人发行的、有前几项的证券或证书性质的证券或证书;(10)外国法人发行的证券或证书且表示银行业者的贷与债权的信托受益权或类似权利中，为大藏省令所定者;(11)除前列各项所载外，考虑其流通性及其他情势，认为与保护公益或投资人所必要而为政府所定的证券或证书。 美国《证券交易法》第3节第10款规定，证券指任何票据、股票、国库券、公司债券、利润分享协议或石油、天然气或其它矿产特许或租赁协议下的权益证书或参与证书，等等。 　我国台湾《证券交易法》第6条第1款规定，“本法所称有价证券，谓政府债券及公开募集、发行股票之公司股票、公司债券及经财政部核定之其他有价证券”，第二款规定，“新股认购权利证书、新股权利证书及前项各种有价证券之价款缴纳凭证或表明其权利之证书，视为有价证券”。 我国证券法 第二条 在中华人民共和国境内，股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国公司法》和其他法律、行政法规的规定。 政府债券、证券投资基金份额的上市交易，适用本法；其他法律、行政法规有特别规定的，适用其规定。 证券衍生品种发行、交易的管理办法，由国务院依照本法的原则规定。 中国股份制改革 ---飞乐音响 按票面是否标明持票人姓名，可分为记名股票与不记名股票。 按票面是否标明每股金额，可分为面额股票和无面额股票。 面额股票：票面显示一定金额的股票。（不表示真实价值） 无面额股票：又称比例股票，在这种股票上并无金额，仅注明其为公司股本的若干比例的股票。（表示真实价值）。 H股也称国企股，指注册地在内地、上市地在香港的外资股。（因香港英文——HongKong首字母，而称得名H股。） N股，是指那些在中国大陆注册、在纽约（New York）上市的外资股。 蓝筹股是指具有稳定的盈余记录，能定期分派较优厚的股息，被公认为业绩优良的公司的普通股票，又称为“绩优股”。 红筹股这一概念诞生于九十年代初期的香港股票市场。中华人民共和国在国际上有时被称为红色中国，相应地，香港和国际投资者把在境外注册、在香港上市的那些带有中国大陆概念的股票称为红筹股。 3.认购方式：金钱、实物、土地使用权、工业产权等；金钱认购。 4.募集时间：成立前或者成立后；成立后。 公司债券种类 （1）根据债券是否记载持有人姓名，公司债分为记名公司债与非记名公司债。 （2）以有无担保为标准，公司债可分为有担保公司债和无担保公司债。 有担保公司债：公司发行债券时，以它名下的财产为抵押物，作为清偿债务的保证。 无担保公司债：又称“信用公司债”，这种债在发行时无任何财产为担保，仅凭公司的信用为保证。 （3）以债权能否转化为股权为标准，可分为可转换公司债券和不可转换公司债券。 可转换公司债券：即发行人依照特定程序发行，在一定期间依照约定的条件可以转换成股票的公司债券。 注：这种债券实际上是给予债权人一种选择权：债权到期之后，债权人可选择或者收回本金、取得固定利息，或者以债权抵缴认股款而取得公司股份。 开放型基金：是指基金发行总额不固定，基金单位总数随时增减，投资者可以按基金的报价在国家规定的营业场所申购或赎回基金单位的一种基金。 封闭式基金：是指事先确定发行总额，在封闭期内基金单位总数不变，基金上市后投资者可以通过证券市场转让、买卖基金单位的一种基金。 我国证券法的宗旨 第一条 为了规范证券发行和交易行为，保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益，促进社会主义市场经济的发展，制定本法。  1.基本法律 《证券法》、《公司法》《证券投资基金法》、《刑法》。 此外，《合同法》《信托法》《会计法》等 2.行政法规 《股票发行与交易管理暂行条例》 《关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》、《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》、《中华人民共和国国库券条例》、《企业债券管理条例》等 3.部门规章