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资产管理规定（2006修订版） 为了资产规范的管理秩序，落实管理责任制不断优化资产配置RMB500以下(含RMB500)，且单项总金额在RMB5,000(含RMB5,000) 以内，店长签字； 单价金额在RMB500～2,000以下(含RMB2,000.00)，且单项总金额在RMB5,000 至RMB20,000(含RMB20,000)以内，店长、区域总经理及工程资产部总监共同签字； 单价金额在RMB2,000以上，且单项总金额在RMB20,000以上，店长、区域总 经理、工程资产部总监及公司总经理共同签字； 资产管理员将已批复好的资产申请单整理好后传真或以notes形式发至工程资产部，由工程资产部统一下订单，并以notes形式将订单发给资产管理员，由资产管理员协助资产部跟踪所订资产的到货（收货程序同开店前）。每月统计当月资产增订情况并制成《资产变动月报表》（附件六）以notes形式发至区域总部，区域总部于每月26日前将报表上传总部工程资产部，并抄送给店长、区域总经理，报表发生期间为上个月的二十六号至下个月的二十五号之间，以到货记录为准。 第十六条已开业门店的工程改造，门店提出规划方案，由工程资产部做可行性研究，根据改造审批的相应权限上报审批后方可执行（世纪联华总经理室颁发的世纪超字 （2003）第 32 号 文件）。 第二章 使用管理 第十七条 公司资产实施谁使用，谁保管，谁负责的原则。公司总部各部门经理，各区域总经理、各门店店长为资产的直接责任人及使用保管者，各门店下设资产管理员，且向工程资产部负责。 第十八条 公司总部及区域资产要求落实至各部门，责任落实到人，建立部门台帐。调拨时必须开具调拨单加以调整，以保持台帐与实物相一致，特别在员工调离时，在台帐中加以注明各项资产的接收人。 第十九条 总部、各区域及各门店财务部建立固定资产台帐，和有统一编号的低值易耗品台帐；各店资产管理员按照资产收货凭证及实物建立固定资产台帐，并且按使用部门建立所有低值易耗品台帐，维修部业必须设立安装固定资产的重点零配件台帐。每月月底根据（变动表）与财务部核对电子台帐，做到资产管理员台帐－财务帐 - 实物相一致。同时根据资产管理编码对固定资产进行标贴。 第二十条 新开门店正式营业一个月内，由店长组织，资产管理员、财务部、信息部及使用部门共同根据工程资产部下发的资产汇总明细(总部采购)及门店财务部提供的门店自行采购的资产进行店内的固定资产、低值易耗品进行实物盘点，盘点结果由相关使用部门主管或处长、防损部、资产管理员及财务部共同签字确认，（店长）并由财务部及维修部共同按部门建立资产台帐（附件七）。固定资产和低值易耗品须进行编号，具体编号为：固定资产: 门店号G0001-0001，低值易耗品：门店号D0001-0001；并于每年六月底和十二月底分别进行盘点，并及时做出固定资产盘点报告（附表八）和分部门资产盘点表(附表九)汇报至总部工程资产部、财务部以及审计稽查部。店长离任时，应在商品盘点的同时监督门店所有资产进行盘点，并由新、老店长交接确认。日常工程资产部和店资产管理员将组织进行不定期抽盘。 第二十一条对于大量的营运资产如货架，门店应设立专门的资产仓库，由工程资产部制定相关的收发领用制度，店长落实各部门主管为资产责任人，配合资产管理员负责清点、退还、申请领用，并及时更新库存记录。 第二十二条门店必须加强资产管理，避免资产的流失。通过盘点发现由于保养管理不当造成提前报废（经报废专业部门确认）或无任何原因造成资产遗失的，由工程资产部出具损失确认，结果报人事部和财务部，由人事部和财务部决定赔偿金额：店长作为资产责任人赔偿20%，部门经理（或主管）赔偿20％，直接保管人、当事人赔偿30％，防损经理赔偿20％，资产管理员赔偿10％。赔偿金额原则：固定资产按帐面净值赔偿，低值易耗品使用在一年内的（含一年）按原价值的50％赔偿。低值易耗品使用超过一年的按原价值的30％赔偿使用部门内部根据实际情况制定相关的经济惩罚手段与行政手段，来加强员工对所有资产的爱惜与保护。 第二十三条工程资产部所属的资产管理部和维修部将协同对各店的维修保养工作和设备使用状况定期做出检查评估，并据此通报工程资产总监及店长。 第三章 调拨管理 第二十四条对店内符合闲置不用的资产，由使用部门提出申请，资产管理员汇总填好《资产闲置单》（附件十）并附闲置资产照片后，由店长核实并经区域总经理确认后，以区总的notes发至资产部信箱，以作为调拨至其它店之资料依据。同时，已确定的闲置或调拨资产，调出门店在调拨后在一年内不予重新购买相同功能的设备。 第二十五条为了修理设备或营运所需借用的资产，必须由资产管理员填写《资产借用单》（一式两份，白联交借入店，黄联由借出店资产管理员保存，附件十一），经借出部