银行承兑汇票承兑业务流程图.xlsVIP

Sheet3 Sheet2 流程图 岗位 客户提交材料 提交审批 审批 流程 风险提示 客户申请 客户经理 受理阶段 客户 经理 有权审批人 客户经理 会计核算员 调查阶段 承兑调查 审查阶段 审查 审查岗 提交审查 根据调查情况，调查人要撰写调查报告写明调查结论，明确业务处理意见，将调查报告连同全部信贷资料移送有权审查人或部门审查。 审查岗 承兑签订协议 交付保证金 收取手续费 签发承兑汇票 签发汇票阶段 签发汇票阶段 票据交付 会计核算员 审批阶段 签发后管理 签发后管理阶段 到期前催款 客户经理、会计核算员 会计核算员 拒付 档案管理 调查 阶段 安徽省农村合作金融机构银行承兑汇票承兑业务流程图 有权审批人按照行社授信管理办法和银承汇票签发规定进行审批，并在《安徽省农村合作金融机构银行承兑汇票审批表》上签署意见后退回经办行社。 根据审批意见，与承兑申请人签署承兑协议和担保合同，陪同客户办理抵（质）押或保证手续，抵（质）押权证的必须交经办行社作为有价单证保管。 票据部门根据《安徽省农村合作金融机构银行承兑汇票审批表》和银行承兑协议的承兑金额审验开户行社提供的保证金凭证复印件，复印件必须加盖经办行社业务公章、“与原件核对无误”字样和客户经理签章。 并核实担保是否办理有效手续，对符合规定的方可进行相关账务处理。 对将要到期的承兑汇票，客户经理应于到期日前10天向出票人发出书面通知，通知其将票款足额存入到经办行社出票人结算账户。 档案管理员 垫款 扣款 付款 票据部门在收到汇票和委托收款凭证后，由经办人员根据银行承兑协议严格审核，审核承兑汇票是否为本单位依法合规签发；签章是否真实；汇票内容有无涂改；持票人是否在汇票背面背书签章、背书是否连续、规范；委托收款凭证记载事项是否与汇票一致；汇票是否超过有效期；汇票是否已经进入公示催告程序或已被法院止付等。经审核无误后，应无条件向持票人付款。 出票人于票据到期日未能足额交存票款时，承兑行社应将出票人尚未支付的汇票金额转入承兑垫款，按规定计收罚息，罚息标准为相应期限的逾期贷款利息。并随时从出票人或保证人的存款账户扣收本息。同时发出银行承兑汇票承兑垫款书面催收通知，通知出票人和担保人限期偿还。若限定期限内仍不能清偿的，按照相关法律、法规进行处理。对垫款超过10天以上的出票人，原则上一年内不得再次为其办理承兑业务。 签发后管理阶段 1、 会计核算员按照纸票登记查询管理办法，将相关信息在电子商业汇票系统的纸质商业汇票登记查询业务模块登记；2、客户经理在银行承兑汇票到期付款前，应视同贷款进行贷后管理，要求出票人按期报送企业财务报表和有关资料，随时了解和掌握其生产经营情况、资金财务状况。对于签发票据时未提供增值税发票或普通发票的，要在规定期限内向出票人追索发票原件，并与合同交易事项审核一致后，复印归档备案。 签发银行承兑汇票后，开户行社要对出票人分户管理，建立承兑档案，保管好承兑资料。 （一）承兑档案资料包括：银行承兑汇票申请表、《安徽省农村合作金融机构银行承兑汇票审批表》、银行承兑协议、交易合同及发票复印件、财务报表等。 （二）承兑到期承付后，要按照信贷档案管理要求及时分类整理档案资料，登记台账，做到账清户结。 核实客户是否将保证金账户应交存到出票人经办行社，并将保证金纳入保证金科目核算，并与出票人签订《承兑汇票保证金账户管理协议书》。经办行社保证金要逐户逐笔建立台账，并一一对应。对以定期存单、国库券以及非本行社签发银行承兑汇票等有价单证全额质押申请承兑的，核实是否办理冻结止付手续。 附件1-8: 申请人应具备下列条件： （一）在当地工商行政管理部门登记注册、并依法从事经营活动，实行独立经济核算的企业法人或其他经济组织； （二）申请人必须在经办行社开立结算账户，并有一定的结算业务往来，具备正常的支付能力； （三）申请人必须是以合法的商品或劳务交易为基础，具有真实合法的交易合同，并在交易合同中注明以银行承兑汇票作为结算工具和方式； （四）与承兑行社具有真实的委托付款关系，具有支付汇票金额的可靠资金来源。 （五）能够按照银行承兑合同约定的比例缴存承兑保证金；对敞口部分能提供符合法定条件的第三人不可撤销担保或财产抵（质）押担保; （六）持有经年审的贷款卡，且在金融机构无不良信用记录，资信状况良好； （七）经办行社需要的其他条件。 应提交下列材料： （一）《安徽省农村合作金融机构银行承兑汇票承兑申请表》； （二）通过年检合格的企